京セラのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	194,040	164,231	158,953	220,025	214,630	220,821	201,957	179,212	269,069	237,918	226,235
投資CF（百万円）	-106,809	-112,089	-53,128	-47,121	-145,551	-183,792	-79,457	-168,833	-158,413	-150,481	74,539
財務CF（百万円）	-50,608	-47,972	-51,620	-89,056	-157,126	-80,968	-111,473	-61,257	-82,596	-64,937	-311,961
FCF（百万円）	87,231	52,142	105,825	172,904	69,079	37,029	122,500	10,379	110,656	87,437	300,774
現金残高（百万円）	374,020	376,195	424,938	512,814	419,620	386,727	414,129	373,500	424,792	444,744	455,887

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2024年 4月 1日　至　2025年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2025年 4月 1日　至　2026年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		27,454	144,920
減価償却費及び償却費		160,927	158,189
金融収益及び金融費用	29	△33,188	△47,646
持分法による投資損益	13	165	847
減損損失	16	40,148	13,109
有形固定資産売却損益		1,557	658
事業売却損益	33	△604	△23,117
法人所得税費用	17	36,177	24,074
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		4,851	△21,815
棚卸資産の増減額（△は増加）		10,701	△7,627
その他の資産の増減額（△は増加）		△15,310	△21,966
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		10,495	△11,932
未払費用の増減額（△は減少）		△3,799	7,134
その他の負債の増減額（△は減少）		△738	38,997
その他―純額		△12,717	△7,659
小計		226,119	246,166
利息及び配当金の受取額		60,700	60,629
利息の支払額		△4,774	△6,220
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△44,127	△74,340
営業活動によるキャッシュ・フロー		237,918	226,235

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△154,650	△159,177
無形資産の購入による支出		△13,194	△13,869
有形固定資産の売却による収入		2,675	2,989
事業売却による収入	31,33	421	78,844
定期預金及び譲渡性預金の預入		△21,103	△62,399
定期預金及び譲渡性預金の解約		28,678	58,837
有価証券の購入による支出		△17,184	△3,885
有価証券の売却及び償還による収入		24,799	254,694
持分法で会計処理されている投資の取得による支出		－	△81,232
その他―純額		△923	△263
投資活動によるキャッシュ・フロー		△150,481	74,539

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の調達	31	34,985	78,646
短期借入金の返済	31	－	△89,061
長期借入金の調達	31	13,460	13,781
長期借入金の返済	31	△10,455	△9,605
リース負債の返済	20,31	△29,618	△33,553
配当金の支払額		△73,311	△72,173
自己株式の取得による支出	24	△4	△200,003
その他―純額		6	7
財務活動によるキャッシュ・フロー		△64,937	△311,961

現金及び現金同等物に係る換算差額		△2,548	22,330
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		19,952	11,143
現金及び現金同等物の期首残高		424,792	444,744
現金及び現金同等物の期末残高	8	444,744	455,887

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2023年 4月 1日　至　2024年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2024年 4月 1日　至　2025年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		104,827	27,454
減価償却費及び償却費		156,950	160,927
金融収益及び金融費用	29	△42,003	△33,188
持分法による投資損益	13	526	165
減損損失	16	126	40,148
有形固定資産売却損益		△298	1,557
法人所得税費用	17	31,316	36,177
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		28,439	4,851
棚卸資産の増減額（△は増加）		36,825	10,701
その他の資産の増減額（△は増加）		△4,670	△15,310
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△38,792	10,495
未払費用の増減額（△は減少）		△836	△3,799
その他の負債の増減額（△は減少）		2,608	△738
その他―純額		△17,942	△13,321
小計		257,076	226,119
利息及び配当金の受取額		60,462	60,700
利息の支払額		△4,176	△4,774
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△44,293	△44,127
営業活動によるキャッシュ・フロー		269,069	237,918

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△147,654	△154,650
無形資産の購入による支出		△12,085	△13,194
有形固定資産の売却による収入		2,535	2,675
事業取得による支出（取得現金控除後）	31	△2,515	－
定期預金及び譲渡性預金の預入		△16,260	△21,103
定期預金及び譲渡性預金の解約		5,017	28,678
有価証券の購入による支出		△1,625	△17,184
有価証券の売却及び償還による収入		14,789	24,799
その他―純額		△615	△502
投資活動によるキャッシュ・フロー		△158,413	△150,481

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	31	△20,000	34,985
長期借入金の調達	31	100,611	13,460
長期借入金の返済	31	△11,051	△10,455
リース負債の返済	20,31	△26,845	△29,618
配当金の支払額		△74,704	△73,311
自己株式の取得による支出	24	△50,015	△4
その他―純額		△592	6
財務活動によるキャッシュ・フロー		△82,596	△64,937

現金及び現金同等物に係る換算差額		23,232	△2,548
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		51,292	19,952
現金及び現金同等物の期首残高		373,500	424,792
現金及び現金同等物の期末残高	8	424,792	444,744

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2022年 4月 1日　至　2023年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2023年 4月 1日　至　2024年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		130,965	104,827
減価償却費及び償却費		149,603	156,950
金融収益及び金融費用	29	△44,044	△42,003
持分法による投資損益	13	△695	526
有形固定資産売却損益		△1,667	△298
法人所得税費用	17	45,227	31,316
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		9,732	22,432
棚卸資産の増減額（△は増加）		△67,949	36,825
その他の資産の増減額（△は増加）		10,307	1,337
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△29,661	△38,792
未払費用の増減額（△は減少）		2,752	△836
その他の負債の増減額（△は減少）	21	△25,554	2,608
その他―純額		1,833	△17,816
小計		180,849	257,076
利息及び配当金の受取額		52,362	60,462
利息の支払額		△2,535	△4,176
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△51,464	△44,293
営業活動によるキャッシュ・フロー		179,212	269,069

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△176,624	△147,654
無形資産の購入による支出		△10,019	△12,085
有形固定資産の売却による収入		3,595	2,535
事業取得による支出（取得現金控除後）	31	△3,093	△2,515
定期預金及び譲渡性預金の預入		△14,694	△16,260
定期預金及び譲渡性預金の解約		33,966	5,017
有価証券の購入による支出		△5,071	△1,625
有価証券の売却及び償還による収入		4,960	14,789
その他―純額		△1,853	△615
投資活動によるキャッシュ・フロー		△168,833	△158,413

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	31	△10,000	△20,000
長期借入金の調達	31	98,198	100,611
長期借入金の返済	31	△49,518	△11,051
リース負債の返済	20,31	△23,975	△26,845
配当金の支払額		△70,117	△74,704
自己株式の取得による支出	24	△14	△50,015
その他―純額		△5,831	△592
財務活動によるキャッシュ・フロー		△61,257	△82,596

現金及び現金同等物に係る換算差額		10,249	23,232
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△40,629	51,292
現金及び現金同等物の期首残高		414,129	373,500
現金及び現金同等物の期末残高	8	373,500	424,792

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2021年 4月 1日　至　2022年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2022年 4月 1日　至　2023年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		152,036	130,965
減価償却費及び償却費		128,960	149,603
金融収益及び金融費用	29	△42,458	△48,695
持分法による投資損益	13	807	△695
減損損失	16	2,400	1,306
有形固定資産売却損益		△8,052	△1,667
法人所得税費用	17	46,911	45,227
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		△29,147	9,732
棚卸資産の増減額（△は増加）		△85,344	△67,949
その他の資産の増減額（△は増加）		12,784	10,307
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△3,821	△29,661
未払費用の増減額（△は減少）		8,994	2,752
その他の負債の増減額（△は減少）	21	△4,718	△25,554
その他―純額		△1,066	5,178
小計		178,286	180,849
利息及び配当金の受取額		45,479	52,362
利息の支払額		△2,297	△2,535
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△19,511	△51,464
営業活動によるキャッシュ・フロー		201,957	179,212

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△134,490	△176,624
無形資産の購入による支出		△12,412	△10,019
有形固定資産の売却による収入		11,059	3,595
事業取得による支出（取得現金控除後）	31	△1,680	△3,093
定期預金及び譲渡性預金の預入		△90,530	△14,694
定期預金及び譲渡性預金の解約		121,332	33,966
有価証券の購入による支出		△2,801	△5,071
有価証券の売却及び償還による収入		30,279	4,960
その他―純額		△214	△1,853
投資活動によるキャッシュ・フロー		△79,457	△168,833

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	31	△135	△10,000
長期借入金の調達	31	11,739	98,198
長期借入金の返済	31	△14,363	△49,518
リース負債の返済	20,31	△20,829	△23,975
配当金の支払額		△63,774	△70,117
自己株式の取得による支出	24	△24,111	△14
非支配持分の買取		－	△5,832
その他―純額		0	1
財務活動によるキャッシュ・フロー		△111,473	△61,257

現金及び現金同等物に係る換算差額		16,375	10,249
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		27,402	△40,629
現金及び現金同等物の期首残高		386,727	414,129
現金及び現金同等物の期末残高	8	414,129	373,500

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2020年 4月 1日　至　2021年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2021年 4月 1日　至　2022年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		93,350	152,036
減価償却費及び償却費		109,058	128,960
金融収益及び金融費用	29	△43,456	△42,458
持分法による投資損益	13	△261	807
減損損失	16	11,666	2,400
有形固定資産売却損益		149	△8,052
法人所得税費用	17	24,209	46,911
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		△6,968	△29,147
棚卸資産の増減額（△は増加）		10,156	△85,344
その他の資産の増減額（△は増加）		8,593	12,784
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△11,753	△3,821
未払費用の増減額（△は減少）		△2,748	4,162
引当金の増減額（△は減少）	22	△9,258	1,056
その他の負債の増減額（△は減少）		3,765	114
その他―純額		△1,845	△2,122
小計		184,657	178,286
利息及び配当金の受取額		49,314	45,479
利息の支払額		△1,944	△2,297
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△11,206	△19,511
営業活動によるキャッシュ・フロー		220,821	201,957

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△122,838	△134,490
無形資産の購入による支出		△9,288	△12,412
有形固定資産の売却による収入		952	11,059
事業取得による支出（取得現金控除後）	7,31	△59,877	△1,680
定期預金及び譲渡性預金の預入		△114,616	△90,530
定期預金及び譲渡性預金の解約		105,719	121,332
有価証券の購入による支出		△13,960	△2,801
有価証券の売却及び償還による収入		31,478	30,279
その他―純額		△1,362	△214
投資活動によるキャッシュ・フロー		△183,792	△79,457

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	31	△4,406	△135
長期借入金の調達	31	7,273	11,739
長期借入金の返済	31	△9,489	△14,363
リース負債の返済	20,31	△20,992	△20,829
配当金の支払額		△52,351	△63,774
自己株式の取得による支出	24	△17	△24,111
その他―純額		△986	0
財務活動によるキャッシュ・フロー		△80,968	△111,473

現金及び現金同等物に係る換算差額		11,046	16,375
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△32,893	27,402
現金及び現金同等物の期首残高		419,620	386,727
現金及び現金同等物の期末残高	8	386,727	414,129

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2019年 4月 1日　至　2020年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2020年 4月 1日　至　2021年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		111,846	93,350
減価償却費及び償却費		92,748	109,058
金融収益及び金融費用	29	△46,601	△43,456
持分法による投資損益	13	△124	△261
減損損失	16	297	11,666
有形固定資産売却損益		△6,938	149
法人所得税費用	17	36,980	24,209
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		7,170	△6,968
棚卸資産の増減額（△は増加）		4,772	10,156
その他の資産の増減額（△は増加）		8,811	8,593
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△6,869	△11,753
未払費用の増減額（△は減少）		△8,573	△2,748
引当金の増減額（△は減少）	22	3,409	△9,258
その他の負債の増減額（△は減少）		△9,690	3,765
その他―純額		△3,702	△1,845
小計		183,536	184,657
利息及び配当金の受取額		48,978	49,314
利息の支払額		△1,430	△1,944
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△16,454	△11,206
営業活動によるキャッシュ・フロー		214,630	220,821

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△107,135	△122,838
無形資産の購入による支出		△13,599	△9,288
有形固定資産の売却による収入		11,537	952
事業取得による支出（取得現金控除後）	7,31	△83,522	△59,877
定期預金及び譲渡性預金の預入		△194,493	△114,616
定期預金及び譲渡性預金の解約		218,218	105,719
有価証券の購入による支出		△3,920	△13,960
有価証券の売却及び償還による収入		35,339	31,478
その他―純額		△7,976	△1,362
投資活動によるキャッシュ・フロー		△145,551	△183,792

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	31	28,947	△4,406
長期借入金の調達	31	45,059	7,273
長期借入金の返済	31	△41,055	△9,489
リース負債の返済	20,31	△17,610	△20,992
配当金の支払額		△62,017	△52,351
自己株式の処分による収入	24	4,745	1
非支配持分の買取	33	△115,984	△1,036
その他―純額		789	32
財務活動によるキャッシュ・フロー		△157,126	△80,968

現金及び現金同等物に係る換算差額		△5,147	11,046
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△93,194	△32,893
現金及び現金同等物の期首残高		512,814	419,620
現金及び現金同等物の期末残高	8	419,620	386,727

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2018年 4月 1日　至　2019年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2019年 4月 1日　至　2020年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		114,856	111,846
減価償却費及び償却費		63,889	92,748
金融収益及び金融費用	28	△43,509	△46,601
持分法による投資損益	13	△379	△124
減損損失	14,15	16,630	297
有形固定資産売却損益		442	△6,938
法人所得税費用	16	25,754	36,980
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		25,016	7,170
棚卸資産の増減額（△は増加）		24,597	4,772
その他の資産の増減額（△は増加）		31,022	8,811
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△11,028	△6,869
未払費用の増減額（△は減少）		△34	△8,573
引当金の増減額（△は減少）	21	△33,276	3,409
その他の負債の増減額（△は減少）		3,751	△9,690
その他―純額		△289	△3,702
小計		217,442	183,536
利息及び配当金の受取額		45,192	48,978
利息の支払額		△660	△1,430
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△41,949	△16,454
営業活動によるキャッシュ・フロー		220,025	214,630

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△111,040	△107,135
無形資産の購入による支出		△7,515	△13,599
有形固定資産の売却による収入		2,782	11,537
事業取得による支出（取得現金控除後）	7,30	△22,165	△83,522
定期預金及び譲渡性預金の預入		△331,212	△194,493
定期預金及び譲渡性預金の解約		428,810	218,218
有価証券の購入による支出		△71,143	△3,920
有価証券の売却及び償還による収入		65,484	35,339
その他―純額		△1,122	△7,976
投資活動によるキャッシュ・フロー		△47,121	△145,551

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	30	△356	28,947
長期借入金の調達	30	3,676	45,059
長期借入金の返済	30	△3,394	△41,055
リース負債の返済	19,30	－	△17,610
配当金の支払額		△48,064	△62,017
自己株式の取得による支出	23	△40,020	△26
自己株式の処分による収入	23	2	4,745
非支配持分の買取	32	△88	△115,984
その他―純額		△812	815
財務活動によるキャッシュ・フロー		△89,056	△157,126

現金及び現金同等物に係る換算差額		4,028	△5,147
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		87,876	△93,194
現金及び現金同等物の期首残高		424,938	512,814
現金及び現金同等物の期末残高	8	512,814	419,620

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2017年 4月 1日　至　2018年 3月31日)	当連結会計年度 (自　2018年 4月 1日　至　2019年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		82,226	114,856
減価償却費及び償却費		82,370	63,889
金融収益及び金融費用	28	△39,923	△43,509
持分法による投資損益	13	1,564	△379
減損損失	14,15	324	16,630
有形固定資産売却損益		121	442
法人所得税費用	16	47,766	25,754
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		△25,609	25,016
棚卸資産の増減額（△は増加）		△20,412	24,597
その他の資産の増減額（△は増加）		△6,769	31,022
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		11,988	△11,028
未払法人所得税等の増減額（△は減少）		△18,667	1,508
引当金の増減額（△は減少）	21	31,180	△33,276
その他の負債の増減額（△は減少）		△3,054	2,210
その他―純額		9,166	△290
小計		152,271	217,442
利息及び配当金の受取額		39,623	45,192
利息の支払額		△1,109	△660
法人所得税の支払額		△31,880	△41,949
営業活動によるキャッシュ・フロー		158,905	220,025

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の購入による支出		△84,195	△111,040
無形資産の購入による支出		△7,194	△7,515
有形固定資産の売却による収入		1,886	2,782
事業取得による支出（取得現金控除後）	7,30	△75,322	△22,165
定期預金及び譲渡性預金の預入		△420,556	△331,212
定期預金及び譲渡性預金の解約		466,962	428,810
有価証券の購入による支出		△40,759	△71,143
有価証券の売却及び償還による収入		105,571	65,484
その他―純額		479	△1,122
投資活動によるキャッシュ・フロー		△53,128	△47,121

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	30	△3,240	△356
長期借入金の調達	30	6,775	3,676
長期借入金の返済	30	△6,296	△3,394
配当金の支払額		△47,936	△48,064
自己株式の取得による支出	23	△33	△40,020
その他―純額		△842	△898
財務活動によるキャッシュ・フロー		△51,572	△89,056

現金及び現金同等物に係る換算差額		△5,462	4,028
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		48,743	87,876
現金及び現金同等物の期首残高		376,195	424,938
現金及び現金同等物の期末残高	8	424,938	512,814