レーザーテックのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
営業CF（百万円）	3,083	3,549	2,917	5,800	16,487	10,489	-3,464	40,548	33,317	77,874
投資CF（百万円）	-369	-618	-684	-995	-2,039	-3,703	-5,388	-20,570	-3,571	-2,420
財務CF（百万円）	-1,038	-1,151	-1,805	-1,715	-2,800	-4,243	2,149	-15,557	-23,145	-24,568
FCF（百万円）	2,714	2,931	2,232	4,805	14,448	6,785	-8,852	19,978	29,746	75,454
現金残高（百万円）	7,968	9,737	10,107	13,121	24,660	27,850	23,421	29,773	38,152	86,087

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年7月1日　至　2024年6月30日)	当連結会計年度 (自　2024年7月1日　至　2025年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	82,021	119,444
減価償却費	4,726	4,676
貸倒引当金の増減額（△は減少）	14	114
賞与引当金の増減額（△は減少）	△114	△91
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	153	△152
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1	15
株式給付引当金の増減額（△は減少）	581	△167
受取利息及び受取配当金	△113	△172
支払利息	10	12
為替差損益（△は益）	745	3,724
売上債権の増減額（△は増加）	△685	△2,862
棚卸資産の増減額（△は増加）	△9,369	△9,679
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,645	△1,789
前受金の増減額（△は減少）	△23,252	△8,046
その他	4,400	1,712
小計	57,471	106,738
利息及び配当金の受取額	113	160
利息の支払額	△10	△11
法人税等の支払額	△24,257	△29,013
営業活動によるキャッシュ・フロー	33,317	77,874
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,970	△2,113
有形固定資産の売却による収入	－	6
無形固定資産の取得による支出	△562	△210
差入保証金の差入による支出	△38	△102
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,571	△2,420
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△5,000	－
配当金の支払額	△18,127	△24,531
その他	△17	△36
財務活動によるキャッシュ・フロー	△23,145	△24,568
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,778	△2,951
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	8,378	47,934
現金及び現金同等物の期首残高	29,773	38,152
現金及び現金同等物の期末残高	※ 38,152	※ 86,087

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年7月1日　至　2023年6月30日)	当連結会計年度 (自　2023年7月1日　至　2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	63,668	82,021
減価償却費	3,486	4,726
貸倒引当金の増減額（△は減少）	16	14
賞与引当金の増減額（△は減少）	237	△114
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	117	153
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△7	△1
株式給付引当金の増減額（△は減少）	262	581
受取利息及び受取配当金	△55	△113
支払利息	27	10
為替差損益（△は益）	△571	745
売上債権の増減額（△は増加）	△10,608	△685
棚卸資産の増減額（△は増加）	△48,986	△9,369
仕入債務の増減額（△は減少）	5,295	△1,645
前受金の増減額（△は減少）	34,033	△23,252
その他	2,887	4,400
小計	49,805	57,471
利息及び配当金の受取額	55	113
利息の支払額	△27	△10
法人税等の支払額	△9,284	△24,257
営業活動によるキャッシュ・フロー	40,548	33,317
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	72	－
有形固定資産の取得による支出	△18,752	△2,970
無形固定資産の取得による支出	△1,793	△562
差入保証金の差入による支出	△97	△38
投資活動によるキャッシュ・フロー	△20,570	△3,571
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△5,000	△5,000
配当金の支払額	△10,551	△18,127
その他	△6	△17
財務活動によるキャッシュ・フロー	△15,557	△23,145
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,723	1,778
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	6,143	8,378
現金及び現金同等物の期首残高	23,420	29,773
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	209	－
現金及び現金同等物の期末残高	※ 29,773	※ 38,152

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年７月１日　至　2022年６月30日)	当連結会計年度 (自　2022年７月１日　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	33,582	63,668
減価償却費	3,483	3,486
貸倒引当金の増減額（△は減少）	7	16
賞与引当金の増減額（△は減少）	－	237
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	158	117
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	164	△7
株式給付引当金の増減額（△は減少）	－	262
受取利息及び受取配当金	△23	△55
支払利息	－	27
投資有価証券売却損益（△は益）	△235	－
為替差損益（△は益）	△521	△571
売上債権の増減額（△は増加）	△2,266	△10,608
棚卸資産の増減額（△は増加）	△50,023	△48,986
仕入債務の増減額（△は減少）	3,178	5,295
前受金の増減額（△は減少）	14,584	34,033
その他	2,727	2,887
小計	4,816	49,805
利息及び配当金の受取額	22	55
利息の支払額	－	△27
法人税等の支払額	△8,303	△9,284
営業活動によるキャッシュ・フロー	△3,464	40,548
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△67	－
定期預金の払戻による収入	67	72
有形固定資産の取得による支出	△759	△18,752
無形固定資産の取得による支出	△4,604	△1,793
投資有価証券の売却による収入	300	－
差入保証金の差入による支出	△23	△97
その他	△300	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,387	△20,570
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	10,000	△5,000
配当金の支払額	△7,845	△10,551
その他	△5	△6
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,149	△15,557
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,273	1,723
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,428	6,143
現金及び現金同等物の期首残高	27,849	23,420
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	209
現金及び現金同等物の期末残高	※ 23,420	※ 29,773

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)	当連結会計年度 (自　2021年７月１日　至　2022年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	26,438,994	33,582,248
減価償却費	1,642,712	3,483,387
貸倒引当金の増減額（△は減少）	5,587	7,354
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	93,651	158,047
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△33,677	－
品質補償引当金の増減額（△は減少）	△92,920	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	15,316	164,783
受取利息及び受取配当金	△19,899	△23,407
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△235,501
為替差損益（△は益）	△501,335	△521,892
売上債権の増減額（△は増加）	△2,143,007	△2,266,413
棚卸資産の増減額（△は増加）	△19,756,002	△50,023,116
仕入債務の増減額（△は減少）	△2,733,866	3,178,734
前受金の増減額（△は減少）	15,342,956	14,584,809
その他	△811,422	2,727,633
小計	17,447,086	4,816,665
利息及び配当金の受取額	19,568	22,843
法人税等の支払額	△6,977,922	△8,303,740
営業活動によるキャッシュ・フロー	10,488,732	△3,464,230
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△68,460	△67,620
定期預金の払戻による収入	68,460	67,620
有形固定資産の取得による支出	△771,230	△759,592
無形固定資産の取得による支出	△2,867,605	△4,604,621
投資有価証券の売却による収入	－	300,106
差入保証金の差入による支出	△65,156	△23,760
その他	559	△300,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,703,433	△5,387,867
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	10,000,000
配当金の支払額	△4,238,361	△7,845,570
その他	△4,593	△5,097
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,242,955	2,149,331
現金及び現金同等物に係る換算差額	646,983	2,273,971
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,189,327	△4,428,795
現金及び現金同等物の期首残高	24,660,393	27,849,721
現金及び現金同等物の期末残高	※ 27,849,721	※ 23,420,925

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)	当連結会計年度 (自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	15,115,418	26,438,994
減価償却費	881,021	1,642,712
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,551	5,587
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	255,200	93,651
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△294,302	△33,677
品質補償引当金の増減額（△は減少）	△137,423	△92,920
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	49,173	15,316
受取利息及び受取配当金	△22,720	△19,899
為替差損益（△は益）	99,121	△501,335
売上債権の増減額（△は増加）	△1,333,368	△2,143,007
たな卸資産の増減額（△は増加）	△15,294,283	△19,756,002
仕入債務の増減額（△は減少）	1,222,517	△2,733,866
前受金の増減額（△は減少）	13,438,873	15,342,956
その他	5,039,024	△811,422
小計	19,020,804	17,447,086
利息及び配当金の受取額	22,661	19,568
法人税等の支払額	△2,556,586	△6,977,922
営業活動によるキャッシュ・フロー	16,486,879	10,488,732
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△62,440	△68,460
定期預金の払戻による収入	62,440	68,460
有形固定資産の取得による支出	△1,178,245	△771,230
無形固定資産の取得による支出	△620,587	△2,867,605
差入保証金の差入による支出	△31,765	△65,156
その他	△208,070	559
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,038,669	△3,703,433
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△2,795,516	△4,238,361
その他	△4,969	△4,593
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,800,486	△4,242,955
現金及び現金同等物に係る換算差額	△107,881	646,983
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	11,539,842	3,189,327
現金及び現金同等物の期首残高	13,120,550	24,660,393
現金及び現金同等物の期末残高	※ 24,660,393	※ 27,849,721

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)	当連結会計年度 (自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	7,834,489	15,115,418
減価償却費	499,561	881,021
固定資産除却損	2,338	5,735
貸倒引当金の増減額（△は減少）	484	2,551
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	55,800	255,200
製品保証引当金の増減額（△は減少）	7,307	△294,302
品質補償引当金の増減額（△は減少）	230,344	△137,423
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	27,998	49,173
受取利息及び受取配当金	△21,528	△22,720
為替差損益（△は益）	12,994	99,121
売上債権の増減額（△は増加）	△517,732	△1,333,368
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,348,472	△15,294,283
仕入債務の増減額（△は減少）	△224,226	1,222,517
前受金の増減額（△は減少）	4,918,974	13,438,873
その他	549,267	5,033,288
小計	7,027,600	19,020,804
利息及び配当金の受取額	21,570	22,661
法人税等の支払額	△1,248,944	△2,556,586
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,800,225	16,486,879
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△68,600	△62,440
定期預金の払戻による収入	68,600	62,440
有形固定資産の取得による支出	△897,038	△1,178,245
有形固定資産の売却による収入	1,800	－
無形固定資産の取得による支出	△52,823	△620,587
無形固定資産の売却による収入	－	89
差入保証金の差入による支出	△46,735	△31,765
その他	－	△208,160
投資活動によるキャッシュ・フロー	△994,798	△2,038,669
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△1,713,385	△2,795,516
その他	△1,725	△4,969
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,715,110	△2,800,486
現金及び現金同等物に係る換算差額	△77,000	△107,881
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,013,316	11,539,842
現金及び現金同等物の期首残高	10,107,234	13,120,550
現金及び現金同等物の期末残高	※ 13,120,550	※ 24,660,393

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)	当連結会計年度 (自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	5,706,533	7,834,489
減価償却費	558,285	499,561
固定資産除却損	238	2,338
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△584	484
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	17,000	55,800
製品保証引当金の増減額（△は減少）	31,382	7,307
品質補償引当金の増減額（△は減少）	－	230,344
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	13,135	27,998
受取利息及び受取配当金	△17,972	△21,528
為替差損益（△は益）	74	12,994
売上債権の増減額（△は増加）	1,601,083	△517,732
たな卸資産の増減額（△は増加）	△4,637,568	△6,348,472
仕入債務の増減額（△は減少）	△503,670	△224,226
前受金の増減額（△は減少）	3,072,750	4,918,974
その他	△1,293,829	549,267
小計	4,546,859	7,027,600
利息及び配当金の受取額	17,880	21,570
法人税等の支払額	△1,648,013	△1,248,944
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,916,726	5,800,225
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△69,930	△68,600
定期預金の払戻による収入	69,930	68,600
有形固定資産の取得による支出	△223,820	△897,038
有形固定資産の売却による収入	－	1,800
無形固定資産の取得による支出	△460,544	△52,823
差入保証金の差入による支出	－	△46,735
投資活動によるキャッシュ・フロー	△684,364	△994,798
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△1,803,569	△1,713,385
その他	△1,900	△1,725
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,805,469	△1,715,110
現金及び現金同等物に係る換算差額	△56,608	△77,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	370,284	3,013,316
現金及び現金同等物の期首残高	9,736,950	10,107,234
現金及び現金同等物の期末残高	※ 10,107,234	※ 13,120,550

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2016年７月１日　至　2017年６月30日)	当連結会計年度 (自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,964,525	5,706,533
減価償却費	418,760	558,285
固定資産除却損	10,424	238
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,218	△584
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	49,000	17,000
製品保証引当金の増減額（△は減少）	89,769	31,382
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△9,721	13,135
受取利息及び受取配当金	△12,689	△17,972
支払利息	139	－
為替差損益（△は益）	40,464	74
売上債権の増減額（△は増加）	△1,781,630	1,601,083
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,150,602	△4,637,568
長期未収入金の増減額（△は増加）	73,334	－
仕入債務の増減額（△は減少）	110,778	△503,670
前受金の増減額（△は減少）	3,195,867	3,072,750
その他	60,372	△1,293,829
小計	5,061,011	4,546,859
利息及び配当金の受取額	12,577	17,880
利息の支払額	△139	－
法人税等の支払額	△1,577,470	△1,648,013
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,495,978	2,916,726
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△134,470	△69,930
定期預金の払戻による収入	134,470	69,930
有形固定資産の取得による支出	△470,037	△223,820
無形固定資産の取得による支出	△142,567	△460,544
投資活動によるキャッシュ・フロー	△612,605	△684,364
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△1,149,784	△1,803,569
その他	△1,674	△1,900
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,151,459	△1,805,469
現金及び現金同等物に係る換算差額	37,136	△56,608
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,769,050	370,284
現金及び現金同等物の期首残高	7,967,900	9,736,950
現金及び現金同等物の期末残高	※ 9,736,950	※ 10,107,234

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　平成27年７月１日　至　平成28年６月30日)	当連結会計年度 (自　平成28年７月１日　至　平成29年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,575,466	4,989,399
減価償却費	271,980	418,906
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△20	2,227
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	9,000	49,000
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△26,307	90,057
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	44,311	△9,166
受取利息及び受取配当金	△12,443	△12,689
支払利息	－	139
為替差損益（△は益）	△82,135	56,529
ゴルフ会員権評価損	3,100	－
売上債権の増減額（△は増加）	△102,476	△1,769,435
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,193,598	△2,155,116
長期未収入金の増減額（△は増加）	73,334	73,334
仕入債務の増減額（△は減少）	354,747	104,960
前受金の増減額（△は減少）	495,481	3,226,321
その他	95,202	57,825
小計	4,505,640	5,122,294
利息及び配当金の受取額	12,661	12,577
利息の支払額	－	△139
法人税等の支払額	△1,435,273	△1,585,472
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,083,029	3,549,261
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△62,720	△137,340
定期預金の払戻による収入	62,720	137,340
有形固定資産の取得による支出	△353,286	△475,697
無形固定資産の取得による支出	△15,510	△142,567
その他	14	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△368,782	△618,264
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△1,037,060	△1,149,784
その他	△1,320	△1,674
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,038,380	△1,151,459
現金及び現金同等物に係る換算差額	△245,254	△10,486
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,430,610	1,769,050
現金及び現金同等物の期首残高	6,537,289	7,967,900
現金及び現金同等物の期末残高	※ 7,967,900	※ 9,736,950

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　平成26年７月１日　至　平成27年６月30日)	当連結会計年度 (自　平成27年７月１日　至　平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,638,802	4,575,466
減価償却費	227,088	271,980
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,461	△20
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	25,000	9,000
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△179,068	△26,307
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△45,254	44,311
受取利息及び受取配当金	△11,035	△12,443
支払利息	668	－
為替差損益（△は益）	△80,828	△82,135
ゴルフ会員権評価損	－	3,100
新株予約権戻入益	△7,920	－
売上債権の増減額（△は増加）	△1,544,388	△102,476
たな卸資産の増減額（△は増加）	△169,301	△1,193,598
長期未収入金の増減額（△は増加）	73,334	73,334
仕入債務の増減額（△は減少）	261,804	354,747
前受金の増減額（△は減少）	△916,321	495,481
その他	17,782	95,202
小計	2,287,898	4,505,640
利息及び配当金の受取額	11,475	12,661
利息の支払額	△668	－
法人税等の支払額	△1,266,270	△1,435,273
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,032,434	3,083,029
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△62,720
定期預金の払戻による収入	－	62,720
有形固定資産の取得による支出	△55,714	△353,286
無形固定資産の取得による支出	△27,108	△15,510
その他	121	14
投資活動によるキャッシュ・フロー	△82,701	△368,782
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の売却による収入	2	－
配当金の支払額	△608,655	△1,037,060
その他	△2,750	△1,320
財務活動によるキャッシュ・フロー	△611,403	△1,038,380
現金及び現金同等物に係る換算差額	78,783	△245,254
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	417,113	1,430,610
現金及び現金同等物の期首残高	6,120,176	6,537,289
現金及び現金同等物の期末残高	※ 6,537,289	※ 7,967,900