アドバンテストのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	7,728	15,833	28,254	44,792	66,475	67,830	78,889	70,224	32,668	285,971	335,182
投資CF（百万円）	-2,395	-3,521	-2,329	-15,915	-38,819	-16,831	-46,907	-26,706	-27,940	-42,189	-34,552
財務CF（百万円）	-13,531	-1,002	-15,237	-13,724	-17,916	-30,415	-68,736	-77,434	10,760	-82,818	-230,550
FCF（百万円）	5,333	12,312	25,925	28,877	27,656	50,999	31,982	43,518	4,728	243,782	300,630
現金残高（百万円）	85,430	95,324	103,973	119,943	127,703	149,164	116,582	85,537	106,702	262,544	339,966

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度 (自2024年4月1日　至2025年3月31日)	当連結会計年度 (自2025年4月1日　至2026年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		224,774	516,720
減価償却費及び償却費	11,12,13	27,075	25,612
減損損失	12	21,393	-
株式報酬費用	24	2,893	4,450
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		△28,090	△105,858
棚卸資産の増減額(△は増加)		△4,682	△18,471
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		30,124	31,888
製品保証引当金の増減額(△は減少)		3,817	3,064
前受金の増減額(△は減少)		11,099	9,748
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)		△408	152
その他		11,833	△21,921
小計		299,828	445,384
利息及び配当金の受取額		1,808	2,968
利息の支払額		△2,522	△2,400
法人所得税の支払額		△13,143	△110,770
営業活動によるキャッシュ・フロー計		285,971	335,182

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の取得による支出		△18,529	-
有形固定資産の売却による収入		25	8
有形固定資産の取得による支出		△17,414	△33,012
無形資産の取得による支出		△2,017	△3,018
事業譲渡による収入	26	-	2,902
子会社の取得による支出	32	△3,815	-
その他		△439	△1,432
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△42,189	△34,552

財務活動によるキャッシュ・フロー
1年内返済予定の長期借入金の返済による支出	17	-	△75,352
自己株式の処分による収入		352	411
自己株式の取得による支出	20	△50,080	△114,328
配当金の支払額	21	△27,320	△35,754
リース負債の返済による支出	13	△5,323	△4,982
その他		△447	△545
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△82,818	△230,550
現金及び現金同等物に係る換算差額		△5,122	7,342
現金及び現金同等物の純増減額(△は減少)		155,842	77,422
現金及び現金同等物の期首残高		106,702	262,544
現金及び現金同等物の期末残高	7	262,544	339,966

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2023年４月１日　至2024年３月31日)	当連結会計年度 (自2024年４月１日　至2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		78,170	224,774
減価償却費および償却費	11，12，13	26,104	27,075
減損損失	12	8,998	21,393
株式報酬費用	24	1,769	2,893
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		17,400	△28,090
棚卸資産の増減額（△は増加）		△30,923	△4,682
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		△16,857	30,124
製品保証引当金の増減額（△は減少）		△478	3,817
前受金の増減額（△は減少）		△3,168	11,099
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△1,011	△408
その他		△249	11,833
小計		79,755	299,828
利息および配当金の受取額		1,202	1,808
利息の支払額		△2,305	△2,522
法人所得税の支払額		△45,984	△13,143
営業活動によるキャッシュ・フロー計		32,668	285,971

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		1,150	－
資本性金融商品の取得による支出		－	△18,529
有形固定資産の売却による収入		49	25
有形固定資産の取得による支出		△19,592	△17,414
無形資産の取得による支出		△951	△2,017
子会社の取得による支出	32	△8,260	△3,815
その他		△336	△439
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△27,940	△42,189

財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	17	54,665	－
長期借入金の返済による支出	17	△14,667	－
自己株式の処分による収入		867	352
自己株式の取得による支出	20	△17	△50,080
配当金の支払額	21	△24,881	△27,320
リース負債の返済による支出	13	△5,207	△5,323
その他		－	△447
財務活動によるキャッシュ・フロー計		10,760	△82,818
現金および現金同等物に係る換算差額		5,677	△5,122
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		21,165	155,842
現金および現金同等物の期首残高		85,537	106,702
現金および現金同等物の期末残高	７	106,702	262,544

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2022年４月１日　至2023年３月31日)	当連結会計年度 (自2023年４月１日　至2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		171,270	78,170
減価償却費および償却費		21,396	26,104
減損損失	12	－	8,998
株式報酬費用		1,520	1,769
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△15,582	17,400
棚卸資産の増減額（△は増加）		△71,638	△30,923
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		16,484	△16,857
製品保証引当金の増減額（△は減少）		2,536	△478
前受金の増減額（△は減少）		△2,328	△3,168
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△2,832	△1,011
その他		△10,302	△249
小計		110,524	79,755
利息および配当金の受取額		459	1,202
利息の支払額		△593	△2,305
法人所得税の支払額		△40,166	△45,984
営業活動によるキャッシュ・フロー計		70,224	32,668

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		－	1,150
有形固定資産の売却による収入		356	49
有形固定資産の取得による支出		△22,535	△19,592
無形資産の取得による支出		△1,053	△951
子会社の取得による支出	32	△3,505	△8,260
その他		31	△336
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△26,706	△27,940

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	17	△19,968	－
長期借入れによる収入	17	20,000	54,665
長期借入金の返済による支出		－	△14,667
自己株式の処分による収入		1,134	867
自己株式の取得による支出	20	△50,042	△17
配当金の支払額	21	△25,418	△24,881
リース負債の返済による支出	13	△3,140	△5,207
その他		－	－
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△77,434	10,760
現金および現金同等物に係る換算差額		2,871	5,677
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		△31,045	21,165
現金および現金同等物の期首残高		116,582	85,537
現金および現金同等物の期末残高	7	85,537	106,702

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2021年４月１日　至2022年３月31日)	当連結会計年度 (自2022年４月１日　至2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		116,343	171,270
減価償却費および償却費		14,968	21,396
株式報酬費用		1,782	1,520
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△19,368	△15,582
棚卸資産の増減額（△は増加）		△28,004	△71,638
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		9,823	16,484
製品保証引当金の増減額（△は減少）		2,437	2,536
前受金の増減額（△は減少）		8,937	△2,328
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△10,808	△2,832
その他		△2,658	△10,302
小計		93,452	110,524
利息および配当金の受取額		143	459
利息の支払額		△220	△593
法人所得税の支払額		△14,486	△40,166
営業活動によるキャッシュ・フロー計		78,889	70,224

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		920	－
資本性金融商品の取得による支出		△881	－
負債性金融商品の売却による収入		404	－
有形固定資産の売却による収入		45	356
有形固定資産の取得による支出		△17,158	△22,535
無形資産の取得による支出		△1,061	△1,053
子会社の取得による支出	31	△28,976	△3,505
その他		△200	31
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△46,907	△26,706

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	18	16,967	△19,968
長期借入れによる収入	18	11,501	20,000
自己株式の処分による収入		955	1,134
自己株式の取得による支出	21	△70,148	△50,042
配当金の支払額	22	△25,456	△25,418
リース負債の返済による支出	14	△2,555	△3,140
その他		－	－
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△68,736	△77,434
現金および現金同等物に係る換算差額		4,172	2,871
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		△32,582	△31,045
現金および現金同等物の期首残高		149,164	116,582
現金および現金同等物の期末残高	7	116,582	85,537

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2020年４月１日　至2021年３月31日)	当連結会計年度 (自2021年４月１日　至2022年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		69,618	116,343
減価償却費および償却費		11,756	14,968
株式報酬費用		1,624	1,782
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△9,365	△19,368
棚卸資産の増減額（△は増加）		△4,457	△28,004
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		11,048	9,823
製品保証引当金の増減額（△は減少）		707	2,437
前受金の増減額（△は減少）		3,351	8,937
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△3,176	△10,808
その他		△4,086	△2,658
小計		77,020	93,452
利息および配当金の受取額		152	143
利息の支払額		△183	△220
法人所得税の支払額		△9,159	△14,486
営業活動によるキャッシュ・フロー計		67,830	78,889

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		－	920
資本性金融商品の取得による支出		△6,817	△881
負債性金融商品の売却による収入		－	404
有形固定資産の売却による収入		109	45
有形固定資産の取得による支出		△12,415	△17,158
無形資産の取得による支出		△862	△1,061
事業譲渡による収入		3,295	－
子会社の取得による支出	32	△156	△28,976
その他		15	△200
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△16,831	△46,907

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	18	－	16,967
長期借入れによる収入	18	－	11,501
自己株式の処分による収入		1,415	955
自己株式の取得による支出	21	△14,028	△70,148
配当金の支払額	22	△15,594	△25,456
リース負債の返済による支出	14	△2,208	△2,555
その他		－	－
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△30,415	△68,736
現金および現金同等物に係る換算差額		877	4,172
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		21,461	△32,582
現金および現金同等物の期首残高		127,703	149,164
現金および現金同等物の期末残高	7	149,164	116,582

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2019年４月１日　至2020年３月31日)	当連結会計年度 (自2020年４月１日　至2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		58,574	69,618
減価償却費および償却費		10,892	11,756
株式報酬費用		882	1,624
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		6,125	△9,365
棚卸資産の増減額（△は増加）		△1,907	△4,457
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		1,444	11,048
製品保証引当金の増減額（△は減少）		460	707
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		1,665	△3,176
その他		△831	△735
小計		77,304	77,020
利息および配当金の受取額		836	152
利息の支払額		△155	△183
法人所得税の支払額		△11,510	△9,159
営業活動によるキャッシュ・フロー計		66,475	67,830

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		111	－
資本性金融商品の取得による支出		－	△6,817
負債性金融商品の取得による支出		△548	－
有形固定資産の売却による収入		234	109
有形固定資産の取得による支出		△8,141	△12,415
無形資産の取得による支出		△741	△862
事業譲渡による収入		－	3,295
子会社の取得による支出	31	△29,665	△156
その他		△69	15
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△38,819	△16,831

財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入		1,708	1,415
自己株式の取得による支出		△1,124	△14,028
配当金の支払額	21	△16,427	△15,594
リース負債の返済による支出	14	△2,073	△2,208
その他		－	－
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△17,916	△30,415
現金および現金同等物に係る換算差額		△1,980	877
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		7,760	21,461
現金および現金同等物の期首残高		119,943	127,703
現金および現金同等物の期末残高	7	127,703	149,164

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2018年４月１日　至2019年３月31日)	当連結会計年度 (自2019年４月１日　至2020年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		66,211	58,574
減価償却費および償却費		4,967	10,892
株式報酬費用		481	882
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△14,130	6,125
棚卸資産の増減額（△は増加）		△6,901	△1,907
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		632	1,444
製品保証引当金の増減額（△は減少）		△155	460
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△4,828	1,665
その他		2,255	△831
小計		48,532	77,304
利息および配当金の受取額		1,007	836
利息の支払額		△3	△155
法人所得税の支払額		△4,744	△11,510
営業活動によるキャッシュ・フロー計		44,792	66,475

投資活動によるキャッシュ・フロー
資本性金融商品の売却による収入		-	111
資本性金融商品の取得による支出		△384	-
負債性金融商品の取得による支出		-	△548
有形固定資産の売却による収入		1,927	234
有形固定資産の取得による支出		△5,891	△8,141
無形資産の取得による支出		△512	△741
事業譲受による支出	32	△11,098	-
子会社の取得による支出	32	-	△29,665
その他		43	△69
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△15,915	△38,819

財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入		805	1,708
自己株式の取得による支出		△738	△1,124
配当金の支払額	22	△13,786	△16,427
リース負債の返済による支出	14	-	△2,073
その他		△5	-
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△13,724	△17,916
現金および現金同等物に係る換算差額		817	△1,980
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		15,970	7,760
現金および現金同等物の期首残高		103,973	119,943
現金および現金同等物の期末残高	7	119,943	127,703

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自2017年４月１日　至2018年３月31日)	当連結会計年度 (自2018年４月１日　至2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		24,282	66,211
減価償却費および償却費		5,024	4,967
株式報酬費用		85	481
売却可能金融資産売却益		△519	-
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△5,937	△14,130
棚卸資産の増減額（△は増加）		△10,479	△6,901
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		14,486	632
製品保証引当金の増減額（△は減少）		1,400	△155
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		1,553	△4,828
その他		1,233	2,255
小計		31,128	48,532
利息および配当金の受取額		497	1,007
利息の支払額		△48	△3
法人所得税の支払額		△3,323	△4,744
営業活動によるキャッシュ・フロー計		28,254	44,792

投資活動によるキャッシュ・フロー
売却可能金融資産の売却による収入		883	-
売却可能金融資産の取得による支出		△216	-
資本性金融商品の取得による支出		-	△384
有形固定資産の売却による収入		1,882	1,927
有形固定資産の取得による支出		△4,121	△5,891
無形資産の取得による支出		△607	△512
事業譲受による支出	32	-	△11,098
その他		△150	43
投資活動によるキャッシュ・フロー計		△2,329	△15,915

財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入		3,493	805
自己株式の取得による支出		△2	△738
社債の償還による支出	18	△15,000	-
配当金の支払額	22	△3,718	△13,786
その他		△10	△5
財務活動によるキャッシュ・フロー計		△15,237	△13,724
現金および現金同等物に係る換算差額		△2,039	817
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		8,649	15,970
現金および現金同等物の期首残高		95,324	103,973
現金および現金同等物の期末残高	７	103,973	119,943

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）


	注記	前連結会計年度（自2016年４月１日至2017年３月31日）	当連結会計年度（自2017年４月１日至2018年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		15,022	24,282
減価償却費および償却費		5,158	5,024
株式報酬費用		682	85
売却可能金融資産売却益		△250	△519
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△4,618	△5,937
棚卸資産の増減額（△は増加）		△5,268	△10,479
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		6,403	14,486
製品保証引当金の増減額（△は減少）		△67	1,400
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		1,491	1,553
その他		△36	1,233
小計		18,517	31,128
利息および配当金の受取額		267	497
利息の支払額		△95	△48
法人所得税の支払額		△2,856	△3,323
営業活動によるキャッシュ・フロー　計		15,833	28,254

投資活動によるキャッシュ・フロー
売却可能金融資産の売却による収入		653	883
売却可能金融資産の取得による支出		－	△216
有形固定資産の売却による収入		190	1,882
有形固定資産の取得による支出		△4,018	△4,121
無形資産の取得による支出		△391	△607
その他		45	△150
投資活動によるキャッシュ・フロー　計		△3,521	△2,329

財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入		3,063	3,493
社債の償還による支出	18	－	△15,000
配当金の支払額	22	△4,016	△3,718
その他		△49	△12
財務活動によるキャッシュ・フロー　計		△1,002	△15,237
現金および現金同等物に係る換算差額		△1,416	△2,039
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		9,894	8,649
現金および現金同等物の期首残高		85,430	95,324
現金および現金同等物の期末残高	７	95,324	103,973

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）


	注記	前連結会計年度（自2015年４月１日至2016年３月31日）	当連結会計年度（自2016年４月１日至2017年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		11,767	15,022
減価償却費および償却費		4,965	5,158
株式報酬費用		－	682
売却可能金融資産売却益		△174	△250
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△2,726	△4,618
棚卸資産の増減額（△は増加）		3,621	△5,268
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		△6,784	6,403
製品保証引当金の増減額（△は減少）		189	△67
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		864	1,491
その他		△152	△36
小計		11,570	18,517
利息および配当金の受取額		303	267
利息の支払額		△117	△95
法人所得税の支払額		△4,028	△2,856
営業活動によるキャッシュ・フロー　計		7,728	15,833

投資活動によるキャッシュ・フロー
売却可能金融資産の売却による収入		503	653
有形固定資産の売却による収入		509	190
有形固定資産の取得による支出		△3,116	△4,018
無形資産の取得による支出		△449	△391
その他		158	45
投資活動によるキャッシュ・フロー　計		△2,395	△3,521

財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入		33	3,063
社債の償還による支出	18	△10,000	－
配当金の支払額	22	△3,488	△4,016
その他		△76	△49
財務活動によるキャッシュ・フロー　計		△13,531	△1,002
現金および現金同等物に係る換算差額		△3,946	△1,416
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		△12,144	9,894
現金および現金同等物の期首残高		97,574	85,430
現金および現金同等物の期末残高	７	85,430	95,324

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）


	注記	前連結会計年度（自2014年４月１日至2015年３月31日）	当連結会計年度（自2015年４月１日至2016年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		20,767	11,767
減価償却費および償却費		4,730	4,965
売却可能金融資産売却益		△750	△174
減損損失		211	－
営業債権およびその他の債権の増減額（△は増加）		△1,274	△2,726
棚卸資産の増減額（△は増加）		△5,786	3,621
営業債務およびその他の債務の増減額（△は減少）		9,052	△6,784
製品保証引当金の増減額（△は減少）		△135	189
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		714	864
その他		△1,629	△152
小計		25,900	11,570
利息および配当金の受取額		204	303
利息の支払額		△137	△117
法人所得税の支払額		△1,486	△4,028
営業活動によるキャッシュ・フロー　計		24,481	7,728

投資活動によるキャッシュ・フロー
売却可能金融資産の売却による収入		2,132	503
有形固定資産の売却による収入		99	509
有形固定資産の取得による支出		△3,230	△3,116
無形資産の取得による支出		△477	△449
その他		166	158
投資活動によるキャッシュ・フロー　計		△1,310	△2,395

財務活動によるキャッシュ・フロー
社債の償還による支出	17	－	△10,000
配当金の支払額	21	△1,742	△3,488
その他		444	△43
財務活動によるキャッシュ・フロー　計		△1,298	△13,531
現金および現金同等物に係る換算差額		6,704	△3,946
現金および現金同等物の純増減額（△は減少）		28,577	△12,144
現金および現金同等物の期首残高		68,997	97,574
現金および現金同等物の期末残高	７	97,574	85,430