日本電子のキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	8,137	-573	6,524	4,757	3,742	3,358	22,603	3,351	15,301	23,104	16,000
投資CF（百万円）	-1,697	-1,093	468	-1,461	-4,172	-6,988	-648	-5,734	-18,028	-855	-13,762
財務CF（百万円）	-5,820	-289	-7,512	-3,716	5,394	3,295	5,517	-8,732	-798	-17,116	-1,552
FCF（百万円）	6,440	-1,666	6,992	3,296	-430	-3,630	21,955	-2,383	-2,727	22,249	2,238
現金残高（百万円）	11,717	9,420	9,813	9,261	14,032	14,481	42,350	32,004	29,807	34,605	37,326

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	24,962	29,488
減価償却費	4,925	5,369
のれん償却額	253	141
賞与引当金の増減額（△は減少）	94	△118
退職給付に係る資産及び負債の増減額	145	△325
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	8	5
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	173	195
固定資産除売却損益（△は益）	△17	△95
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,789	△1,016
投資有価証券評価損益（△は益）	12,381	0
段階取得に係る差損益（△は益）	△112	－
持分法による投資損益（△は益）	△353	△462
補助金収入	△20	△21
減損損失	－	232
受取利息及び受取配当金	△478	△502
支払利息	120	133
売上債権売却損	2	2
売上債権の増減額（△は増加）	4,423	2,467
棚卸資産の増減額（△は増加）	2,233	1,570
仕入債務の増減額（△は減少）	△13,855	△3,685
未払又は未収消費税等の増減額	356	△893
契約負債の増減額（△は減少）	△1,422	△6,419
その他	171	△235
小計	31,202	25,830
利息及び配当金の受取額	480	503
利息の支払額	△136	△93
売上債権売却による支払額	△2	△2
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△9,772	△10,259
補助金の受取額	1,332	21
営業活動によるキャッシュ・フロー	23,104	16,000
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	135	△21
投資有価証券の売却による収入	3,041	1,122
有形固定資産の取得による支出	△2,960	△13,489
有形固定資産の売却による収入	96	191
無形固定資産の取得による支出	△1,303	△1,606
無形固定資産の売却による収入	－	4
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △637	－
非連結子会社株式の取得による支出	－	△20
長期貸付金の回収による収入	2	2
事業譲受による支出	△150	－
その他	919	54
投資活動によるキャッシュ・フロー	△855	△13,762

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,900	14,000
長期借入れによる収入	－	8,000
長期借入金の返済による支出	△6,943	△4,413
自己株式の取得による支出	△1	△12,770
配当金の支払額	△5,797	△5,908
その他	△474	△459
財務活動によるキャッシュ・フロー	△17,116	△1,552
現金及び現金同等物に係る換算差額	△334	2,036
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,797	2,721
現金及び現金同等物の期首残高	29,807	34,605
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 34,605	※１ 37,326

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	29,471	24,962
減価償却費	4,650	4,925
のれん償却額	97	253
賞与引当金の増減額（△は減少）	141	94
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△89	145
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	3	8
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	179	173
固定資産除売却損益（△は益）	△143	△17
投資有価証券売却損益（△は益）	△7	△2,789
投資有価証券評価損益（△は益）	124	12,381
関係会社株式売却損益（△は益）	△24	－
段階取得に係る差損益（△は益）	－	△112
持分法による投資損益（△は益）	△88	△353
補助金収入	△1,332	△20
減損損失	603	－
受取利息及び受取配当金	△397	△478
支払利息	88	120
売上債権売却損	1	2
売上債権の増減額（△は増加）	△4,169	4,423
棚卸資産の増減額（△は増加）	△7,559	2,233
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,971	△13,855
未払又は未収消費税等の増減額	1,233	356
契約負債の増減額（△は減少）	2,997	△1,422
その他	300	171
小計	22,109	31,202
利息及び配当金の受取額	428	480
利息の支払額	△71	△136
売上債権売却による支払額	△1	△2
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△7,183	△9,772
補助金の受取額	20	1,332
営業活動によるキャッシュ・フロー	15,301	23,104
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	744	135
投資有価証券の取得による支出	△15,736	－
投資有価証券の売却による収入	12	3,041
関係会社株式の取得による支出	△22	－
関係会社株式の売却による収入	24	－
有形固定資産の取得による支出	△3,243	△2,960
有形固定資産の売却による収入	212	96
無形固定資産の取得による支出	△232	△1,303
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	※２ △637
長期貸付金の回収による収入	－	2
事業譲受による支出	－	△150
その他	211	919
投資活動によるキャッシュ・フロー	△18,028	△855

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△3,900
長期借入れによる収入	8,000	－
長期借入金の返済による支出	△4,739	△6,943
社債の償還による支出	△204	－
自己株式の取得による支出	△0	△1
配当金の支払額	△3,542	△5,797
その他	△311	△474
財務活動によるキャッシュ・フロー	△798	△17,116
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,329	△334
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,197	4,797
現金及び現金同等物の期首残高	32,004	29,807
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 29,807	※１ 34,605

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	23,715	29,471
減価償却費	4,673	4,650
のれん償却額	249	97
賞与引当金の増減額（△は減少）	142	141
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△222	△89
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△5	3
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	168	179
固定資産除売却損益（△は益）	270	△143
投資有価証券売却損益（△は益）	△825	△7
投資有価証券評価損益（△は益）	7	124
関係会社株式売却損益（△は益）	△188	△24
持分法による投資損益（△は益）	△223	△88
補助金収入	－	△1,332
減損損失	520	603
受取利息及び受取配当金	△281	△397
支払利息	73	88
売上債権売却損	6	1
売上債権の増減額（△は増加）	△8,442	△4,169
棚卸資産の増減額（△は増加）	△9,522	△7,559
仕入債務の増減額（△は減少）	4,857	△3,971
未払又は未収消費税等の増減額	△1,347	1,233
契約負債の増減額（△は減少）	△4,878	2,997
その他	571	300
小計	9,322	22,109
利息及び配当金の受取額	248	428
利息の支払額	△73	△71
売上債権売却による支払額	△6	△1
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△6,139	△7,183
補助金の受取額	－	20
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,351	15,301
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△272	744
投資有価証券の取得による支出	△134	△15,736
投資有価証券の売却による収入	863	12
関係会社株式の取得による支出	△3	△22
関係会社株式の売却による収入	217	24
有形固定資産の取得による支出	△6,028	△3,243
有形固定資産の売却による収入	87	212
無形固定資産の取得による支出	△361	△232
その他	△101	211
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,734	△18,028
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	－	8,000
長期借入金の返済による支出	△4,904	△4,739
社債の償還による支出	△186	△204
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△3,386	△3,542
その他	△255	△311
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,732	△798
現金及び現金同等物に係る換算差額	768	1,329
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△10,346	△2,197
現金及び現金同等物の期首残高	42,350	32,004
現金及び現金同等物の期末残高	※ 32,004	※ 29,807

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	16,651	23,715
減価償却費	4,105	4,673
のれん償却額	229	249
賞与引当金の増減額（△は減少）	241	142
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△62	△222
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	6	△5
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	179	168
固定資産除売却損益（△は益）	35	270
投資有価証券売却損益（△は益）	△394	△825
投資有価証券評価損益（△は益）	20	7
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△188
持分法による投資損益（△は益）	△193	△223
補助金収入	△729	－
減損損失	－	520
受取利息及び受取配当金	△231	△281
支払利息	129	73
売上債権売却損	6	6
売上債権の増減額（△は増加）	△8,940	△8,442
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,846	△9,522
仕入債務の増減額（△は減少）	5,000	4,857
未払又は未収消費税等の増減額	△610	△1,347
契約負債の増減額（△は減少）	12,262	△4,878
その他	△1,110	571
小計	24,750	9,322
利息及び配当金の受取額	231	248
利息の支払額	△126	△73
売上債権売却による支払額	△6	△6
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,245	△6,139
営業活動によるキャッシュ・フロー	22,603	3,351
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△5	△272
投資有価証券の売却による収入	864	863
投資有価証券の取得による支出	－	△134
関係会社株式の売却による収入	－	217
有形固定資産の取得による支出	△1,159	△6,028
有形固定資産の売却による収入	62	87
無形固定資産の取得による支出	△356	△361
その他	△54	△104
投資活動によるキャッシュ・フロー	△648	△5,734
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△6,536	－
長期借入金の返済による支出	△6,166	△4,904
社債の償還による支出	△2,736	△186
株式の発行による収入	22,599	－
自己株式の取得による支出	△1	△0
配当金の支払額	△1,303	△3,386
その他	△338	△255
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,517	△8,732
現金及び現金同等物に係る換算差額	936	768
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	28,408	△10,346
現金及び現金同等物の期首残高	14,481	42,350
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△539	－
現金及び現金同等物の期末残高	※ 42,350	※ 32,004

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)	当連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	5,614	16,651
減価償却費	3,626	4,105
のれん償却額	590	229
賞与引当金の増減額（△は減少）	△0	241
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△111	△62
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△17	6
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	109	179
固定資産除売却損益（△は益）	△96	35
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△394
投資有価証券評価損益（△は益）	15	20
持分法による投資損益（△は益）	△242	△193
補助金収入	－	△729
減損損失	1,017	－
受取利息及び受取配当金	△189	△231
支払利息	159	129
売上債権売却損	6	6
売上債権の増減額（△は増加）	△295	△8,940
棚卸資産の増減額（△は増加）	△3,457	△1,846
仕入債務の増減額（△は減少）	△2,576	5,000
未払又は未収消費税等の増減額	269	△610
前受金の増減額（△は減少）	684	－
契約負債の増減額（△は減少）	－	12,262
その他	849	△1,110
小計	5,953	24,750
利息及び配当金の受取額	189	231
利息の支払額	△172	△126
売上債権売却による支払額	△6	△6
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,605	△2,245
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,358	22,603
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△471	△5
投資有価証券の売却による収入	－	864
有形固定資産の取得による支出	△6,649	△1,159
有形固定資産の売却による収入	241	62
無形固定資産の取得による支出	△380	△356
その他	271	△54
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,988	△648
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△2,898	△6,536
長期借入れによる収入	13,647	－
長期借入金の返済による支出	△4,041	△6,166
社債の償還による支出	△1,886	△2,736
株式の発行による収入	－	22,599
自己株式の取得による支出	△1	△1
配当金の支払額	△1,169	△1,303
その他	△355	△338
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,295	5,517
現金及び現金同等物に係る換算差額	783	936
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	449	28,408
現金及び現金同等物の期首残高	14,032	14,481
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	－	△539
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 14,481	※１ 42,350

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	7,451	5,614
減価償却費	3,191	3,626
のれん償却額	369	590
賞与引当金の増減額（△は減少）	△135	△0
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△290	△111
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△4	△17
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	143	109
固定資産除売却損益（△は益）	△32	△96
投資有価証券評価損益（△は益）	76	15
持分法による投資損益（△は益）	△468	△242
段階取得に係る差損益（△は益）	△525	－
減損損失	－	1,017
退職給付制度改定損	232	－
受取利息及び受取配当金	△193	△189
支払利息	161	159
売上債権売却損	15	6
売上債権の増減額（△は増加）	1,673	△295
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,584	△3,457
仕入債務の増減額（△は減少）	△768	△2,576
未払又は未収消費税等の増減額	△976	269
前受金の増減額（△は減少）	311	684
その他	1,857	849
小計	5,504	5,953
利息及び配当金の受取額	200	189
利息の支払額	△158	△172
売上債権売却による支払額	△15	△6
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,788	△2,605
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,742	3,358
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△125	△471
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△1,097	－
関係会社株式の取得による支出	△70	－
有形固定資産の取得による支出	△2,637	△6,649
有形固定資産の売却による収入	155	241
無形固定資産の取得による支出	△269	△380
その他	△128	271
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,172	△6,988
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	3,656	△2,898
長期借入れによる収入	8,500	13,647
長期借入金の返済による支出	△4,755	△4,041
社債の償還による支出	△448	△1,886
自己株式の取得による支出	△0	△1
配当金の支払額	△1,169	△1,169
その他	△388	△355
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,394	3,295
現金及び現金同等物に係る換算差額	△454	783
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,510	449
現金及び現金同等物の期首残高	9,261	14,032
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	260	－
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 14,032	※１ 14,481

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)	当連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	7,514	7,451
減価償却費	2,755	3,191
のれん償却額	369	369
賞与引当金の増減額（△は減少）	323	△135
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	17	△290
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△112	△4
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	95	143
固定資産除売却損益（△は益）	△39	△32
投資有価証券売却損益（△は益）	△35	－
投資有価証券評価損益（△は益）	－	76
持分法による投資損益（△は益）	△302	△468
段階取得に係る差損益（△は益）	－	△525
受取利息及び受取配当金	△177	△193
退職給付制度改定損	－	232
支払利息	156	161
売上債権売却損	10	15
売上債権の増減額（△は増加）	△2,042	1,673
たな卸資産の増減額（△は増加）	△8,006	△6,584
仕入債務の増減額（△は減少）	1,215	△768
未払又は未収消費税等の増減額	△589	△976
前受金の増減額（△は減少）	4,184	311
その他	524	1,857
小計	5,862	5,504
利息及び配当金の受取額	184	200
利息の支払額	△161	△158
売上債権売却による支払額	△10	△15
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,117	△1,788
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,757	3,742
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	65	△125
投資有価証券の売却による収入	135	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△1,097
関係会社株式の取得による支出	△293	△70
有形固定資産の取得による支出	△1,287	△2,637
有形固定資産の売却による収入	153	155
無形固定資産の取得による支出	△200	△269
その他	△34	△128
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,461	△4,172
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	1,439	3,656
長期借入れによる収入	1,700	8,500
長期借入金の返済による支出	△5,359	△4,755
社債の発行による収入	315	－
社債の償還による支出	△576	△448
自己株式の処分による収入	949	－
自己株式の取得による支出	△950	△0
配当金の支払額	△873	△1,169
その他	△361	△388
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,716	5,394
現金及び現金同等物に係る換算差額	△132	△454
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△552	4,510
現金及び現金同等物の期首残高	9,813	9,261
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	260
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 9,261	※１ 14,032

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)	当連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,796	7,514
減価償却費	2,668	2,755
のれん償却額	369	369
賞与引当金の増減額（△は減少）	272	323
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	58	17
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△16	△112
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	－	95
固定資産除売却損益（△は益）	△208	△39
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△35
関係会社株式売却損益（△は益）	△291	－
持分法による投資損益（△は益）	△133	△302
受取利息及び受取配当金	△187	△177
支払利息	226	156
売上債権売却損	12	10
売上債権の増減額（△は増加）	△3,187	△2,042
たな卸資産の増減額（△は増加）	△3,161	△8,006
仕入債務の増減額（△は減少）	4,378	1,215
未払又は未収消費税等の増減額	57	△589
前受金の増減額（△は減少）	330	4,184
その他	1,471	524
小計	7,454	5,862
利息及び配当金の受取額	196	184
利息の支払額	△228	△161
売上債権売却による支払額	△12	△10
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△885	△1,117
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,524	4,757
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	470	65
投資有価証券の売却による収入	－	135
関係会社株式の取得による支出	△9	△293
関係会社株式の売却による収入	946	－
有形固定資産の取得による支出	△1,562	△1,287
有形固定資産の売却による収入	661	153
無形固定資産の取得による支出	△150	△200
その他	112	△34
投資活動によるキャッシュ・フロー	468	△1,461
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△2,221	1,439
長期借入れによる収入	800	1,700
長期借入金の返済による支出	△4,652	△5,359
社債の発行による収入	397	315
社債の償還による支出	△726	△576
自己株式の処分による収入	－	949
自己株式の取得による支出	△0	△950
配当金の支払額	△676	△873
その他	△432	△361
財務活動によるキャッシュ・フロー	△7,512	△3,716
現金及び現金同等物に係る換算差額	190	△132
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△328	△552
現金及び現金同等物の期首残高	9,420	9,813
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	721	－
現金及び現金同等物の期末残高	9,813	9,261

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	2,274	4,796
減価償却費	2,525	2,668
のれん償却額	369	369
賞与引当金の増減額（△は減少）	△157	272
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	125	58
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△22	△16
固定資産除売却損益（△は益）	△305	△208
投資有価証券売却損益（△は益）	△244	－
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△291
持分法による投資損益（△は益）	△166	△133
受取利息及び受取配当金	△162	△187
支払利息	366	226
売上債権売却損	19	12
売上債権の増減額（△は増加）	△897	△3,187
たな卸資産の増減額（△は増加）	832	△3,161
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,258	4,378
未払又は未収消費税等の増減額	614	57
前受金の増減額（△は減少）	△889	330
その他	△60	1,471
小計	962	7,454
利息及び配当金の受取額	169	196
利息の支払額	△368	△228
売上債権売却による支払額	△19	△12
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,318	△885
営業活動によるキャッシュ・フロー	△573	6,524
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△5	470
投資有価証券の売却による収入	418	－
関係会社株式の売却による収入	－	946
有形固定資産の取得による支出	△2,514	△1,562
有形固定資産の売却による収入	1,182	661
無形固定資産の取得による支出	△104	△150
その他	△70	103
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,093	468
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△4,532	△2,221
長期借入れによる収入	8,900	800
長期借入金の返済による支出	△6,318	△4,652
社債の発行による収入	3,354	397
社債の償還による支出	△650	△726
自己株式の取得による支出	△1	△0
配当金の支払額	△676	△676
その他	△366	△432
財務活動によるキャッシュ・フロー	△289	△7,512
現金及び現金同等物に係る換算差額	△340	190
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,296	△328
現金及び現金同等物の期首残高	11,717	9,420
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	721
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 9,420	※１ 9,813

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	5,770	2,274
減価償却費	2,876	2,525
のれん償却額	369	369
賞与引当金の増減額（△は減少）	62	△157
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△94	125
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△4	△22
固定資産除売却損益（△は益）	58	△305
投資有価証券売却損益（△は益）	△667	△244
関係会社整理損	161	－
持分法による投資損益（△は益）	△153	△166
受取利息及び受取配当金	△194	△162
支払利息	461	366
売上債権売却損	28	19
売上債権の増減額（△は増加）	2,521	△897
たな卸資産の増減額（△は増加）	△4,086	832
仕入債務の増減額（△は減少）	2,725	△3,258
未払又は未収消費税等の増減額	△586	614
前受金の増減額（△は減少）	56	△889
その他	313	△60
小計	9,617	962
利息及び配当金の受取額	202	169
利息の支払額	△461	△368
売上債権売却による支払額	△28	△19
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,193	△1,318
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,137	△573
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	△114	△5
投資有価証券の売却による収入	1,219	418
有形固定資産の取得による支出	△2,525	△2,514
有形固定資産の売却による収入	125	1,182
無形固定資産の取得による支出	△288	△104
その他	△113	△70
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,697	△1,093
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△3,968	△4,532
長期借入れによる収入	1,300	8,900
長期借入金の返済による支出	△3,759	△6,318
社債の発行による収入	2,464	3,354
社債の償還による支出	△647	△650
自己株式の取得による支出	△1	△1
配当金の支払額	△481	△676
その他	△726	△366
財務活動によるキャッシュ・フロー	△5,820	△289
現金及び現金同等物に係る換算差額	△367	△340
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	252	△2,296
現金及び現金同等物の期首残高	11,465	11,717
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 11,717	※１ 9,420

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	3,496	5,770
減価償却費	2,717	2,876
のれん償却額	369	369
賞与引当金の増減額（△は減少）	86	62
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	532	△94
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△2	△4
固定資産除売却損益（△は益）	39	58
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△667
関係会社整理損	－	161
持分法による投資損益（△は益）	△146	△153
受取利息及び受取配当金	△146	△194
支払利息	494	461
売上債権売却損	190	28
売上債権の増減額（△は増加）	5,319	2,521
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,754	△4,086
仕入債務の増減額（△は減少）	1,596	2,725
未払又は未収消費税等の増減額	△1,039	△586
前受金の増減額（△は減少）	225	56
その他	115	313
小計	11,095	9,617
利息及び配当金の受取額	152	202
利息の支払額	△490	△461
売上債権売却による支払額	△190	△28
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,162	△1,193
営業活動によるキャッシュ・フロー	9,404	8,137
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	173	△114
投資有価証券の取得による支出	△651	－
投資有価証券の売却による収入	－	1,219
有形固定資産の取得による支出	△1,927	△2,525
有形固定資産の売却による収入	77	125
無形固定資産の取得による支出	△121	△288
その他	△260	△113
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,711	△1,697


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△1,508	△3,968
長期借入れによる収入	4,500	1,300
長期借入金の返済による支出	△3,623	△3,759
社債の発行による収入	493	2,464
社債の償還による支出	△760	△647
自己株式の取得による支出	△2,197	△1
配当金の支払額	△533	△481
セール・アンド・リースバックによる収入	916	－
その他	△664	△726
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,377	△5,820
現金及び現金同等物に係る換算差額	509	△367
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,825	252
現金及び現金同等物の期首残高	7,640	11,465
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 11,465	※１ 11,717