ＫＯＫＵＳＡＩ　ＥＬＥＣＴＲＩＣのキャッシュ・フロー計算書（CF）

キャッシュフロー推移

フリーキャッシュフロー（FCF）推移

投資キャッシュフロー推移

現金残高推移

CFサマリー

指標	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	2,942	38,477	48,801
投資CF（百万円）	-11,950	-27,706	-16,954
財務CF（百万円）	-6,312	-58,106	-21,514
FCF（百万円）	-9,008	10,771	31,847
現金残高（百万円）	92,619	44,755	56,543

連結キャッシュ・フロー計算書

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度（自　2024年４月１日至　2025年３月31日）	当連結会計年度（自　2025年４月１日至　2026年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		36,004	30,099
減価償却費及び償却費		12,625	14,279
法人所得税費用		14,785	10,640
金融収益		△908	△353
金融費用		1,439	1,450
棚卸資産の増減額（△は増加）		3,299	△4,512
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		△11,604	5,781
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△2,512	1,651
その他		△3,366	9,077
小計		49,762	68,112
利息及び配当金の受取額		229	279
利息の支払額		△1,102	△679
法人所得税の支払額		△10,412	△18,911
営業活動によるキャッシュ・フロー		38,477	48,801
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△25,482	△13,744
無形資産の取得による支出		△2,190	△3,275
その他		△34	65
投資活動によるキャッシュ・フロー		△27,706	△16,954
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	13,27	60,000	-
長期借入金の返済による支出	13,27	△91,500	△12,000
リース負債の返済による支出	27	△710	△819
配当金の支払額	20	△6,711	△8,617
自己株式の取得による支出	19	△18,518	-
その他		△667	△78
財務活動によるキャッシュ・フロー		△58,106	△21,514
現金及び現金同等物に係る換算差額		△529	1,455
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△47,864	11,788
現金及び現金同等物の期首残高	27	92,619	44,755
現金及び現金同等物の期末残高	27	44,755	56,543

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度（自　2023年４月１日至　2024年３月31日）	当連結会計年度（自　2024年４月１日至　2025年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		22,374	36,004
減価償却費及び償却費		10,945	12,625
法人所得税費用		7,383	14,785
金融収益		△339	△908
金融費用		1,327	1,439
棚卸資産の増減額（△は増加）		△19,125	3,299
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		19,468	△11,604
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△15,564	△2,512
その他		△11,576	△3,366
小計		14,893	49,762
利息及び配当金の受取額		281	229
利息の支払額		△852	△1,102
法人所得税の支払額		△11,380	△10,412
営業活動によるキャッシュ・フロー		2,942	38,477
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△11,534	△25,482
無形資産の取得による支出		△441	△2,190
その他		25	△34
投資活動によるキャッシュ・フロー		△11,950	△27,706
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	13,27	－	60,000
長期借入金の返済による支出	13,27	△6,000	△91,500
リース負債の返済による支出	27	△657	△710
配当金の支払額	20	－	△6,711
自己株式の取得による支出	19	－	△18,518
その他		345	△667
財務活動によるキャッシュ・フロー		△6,312	△58,106
現金及び現金同等物に係る換算差額		1,886	△529
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△13,434	△47,864
現金及び現金同等物の期首残高	27	106,053	92,619
現金及び現金同等物の期末残高	27	92,619	44,755

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度（自　2022年４月１日至　2023年３月31日）	当連結会計年度（自　2023年４月１日至　2024年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		40,305	22,374
減価償却費及び償却費		10,304	10,945
法人所得税費用		15,590	7,383
金融収益		△909	△339
金融費用		1,078	1,327
棚卸資産の増減額（△は増加）		△15,161	△19,125
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		△4,389	19,468
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△7,203	△15,564
その他		13,159	△11,576
小計		52,774	14,893
利息及び配当金の受取額		163	281
利息の支払額		△1,006	△852
法人所得税の支払額		△21,938	△11,380
営業活動によるキャッシュ・フロー		29,993	2,942
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△6,809	△11,534
無形資産の取得による支出		△1,032	△441
その他		16	25
投資活動によるキャッシュ・フロー		△7,825	△11,950
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	13,27	△24,500	△6,000
リース負債の返済による支出	27	△572	△657
その他		△41	345
財務活動によるキャッシュ・フロー		△25,113	△6,312
現金及び現金同等物に係る換算差額		599	1,886
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△2,346	△13,434
現金及び現金同等物の期首残高	27	108,399	106,053
現金及び現金同等物の期末残高	27	106,053	92,619