ＵＢＥのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	68,628	53,418	73,386	50,462	68,489	66,054	32,711	18,127	52,960	35,837	59,984
投資CF（百万円）	-33,726	-40,829	-33,978	-42,663	-40,632	-39,433	-43,373	-26,019	-33,316	-63,152	-140,232
財務CF（百万円）	-31,000	-17,686	-28,559	-24,034	-18,931	10,852	8,371	2,443	-15,712	105,851	13,027
FCF（百万円）	34,902	12,589	39,408	7,799	27,857	26,621	-10,662	-7,892	19,644	-27,315	-80,248
現金残高（百万円）	41,188	35,806	48,529	32,295	40,609	79,646	78,761	30,703	35,859	115,442	52,583

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△10,893	30,731
減価償却費	27,177	25,687
減損損失	29,079	2,699
固定資産除却損	672	423
のれん償却額	244	1,773
受取利息及び受取配当金	△1,277	△1,002
支払利息	1,730	3,465
持分法による投資損益（△は益）	△7,641	△15,448
投資有価証券売却損益（△は益）	△72	△239
投資有価証券評価損益（△は益）	34	1
関連事業損失	3,851	3,660
固定資産売却損益（△は益）	△301	△92
貸倒引当金の増減額（△は減少）	9	31
退職給付に係る資産負債の増減額	△3,372	△8,598
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）	1,175	3,392
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△45	24
その他の引当金の増減額（△は減少）	△874	2,747
売上債権の増減額（△は増加）	△414	14,348
棚卸資産の増減額（△は増加）	10,418	△431
仕入債務の増減額（△は減少）	△10,740	△2,769
未払金の増減額（△は減少）	△567	△694
契約負債の増減額（△は減少）	△1,737	△4,295
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△495	3,115
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△846	4,229
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△1,677	△121
その他	△4,990	△2,913
小計	28,448	59,723
利息及び配当金の受取額	14,163	11,028
利息の支払額	△1,676	△3,020
法人税等の支払額	△5,098	△7,747
営業活動によるキャッシュ・フロー	35,837	59,984
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△58,930	△72,449
有形固定資産の売却による収入	540	130
投資有価証券の取得による支出	△51	△364
投資有価証券の売却による収入	3,647	369
関係会社株式の取得による支出	△10,715	△821
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△1,855	※２ △71,532
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	※３ △695	－
関係会社への投資の払戻による収入	1,672	6,965
短期貸付金の増減額（△は増加）	3,244	－
定期預金の預入による支出	△858	△6,199
定期預金の払戻による収入	898	3,605
その他	△49	64
投資活動によるキャッシュ・フロー	△63,152	△140,232

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	20,118	8,188
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	8,996	△8,996
長期借入れによる収入	99,993	46,128
長期借入金の返済による支出	△31,097	△20,056
社債の発行による収入	29,881	9,955
社債の償還による支出	△10,000	△10,000
自己株式の取得による支出	△6	△6
配当金の支払額	△10,649	△10,656
非支配株主への配当金の支払額	△726	△728
その他	△659	△802
財務活動によるキャッシュ・フロー	105,851	13,027
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,047	4,362
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	79,583	△62,859
現金及び現金同等物の期首残高	35,859	115,442
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 115,442	※１ 52,583

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	35,068	△10,890
減価償却費	26,572	27,171
減損損失	353	29,079
固定資産除却損	538	672
のれん償却額	130	247
受取利息及び受取配当金	△3,983	△1,277
支払利息	1,042	1,730
持分法による投資損益（△は益）	△12,343	△7,641
投資有価証券売却損益（△は益）	△293	△72
投資有価証券評価損益（△は益）	1	34
持分変動損益（△は益）	△712	－
関連事業損失	－	3,851
固定資産売却損益（△は益）	△44	△301
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△23	9
退職給付に係る資産負債の増減額	△7,607	△3,372
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）	5,205	1,175
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△6	△45
その他の引当金の増減額（△は減少）	1,317	△874
売上債権の増減額（△は増加）	1,652	△414
棚卸資産の増減額（△は増加）	△3,013	10,418
仕入債務の増減額（△は減少）	△7,813	△10,740
未払金の増減額（△は減少）	931	△567
契約負債の増減額（△は減少）	5,614	△1,737
その他の流動資産の増減額（△は増加）	2,461	△495
その他の流動負債の増減額（△は減少）	2,863	△846
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△54	△1,677
その他	4,038	△4,990
小計	51,894	28,448
利息及び配当金の受取額	5,843	14,163
利息の支払額	△1,035	△1,676
法人税等の支払額	△3,742	△5,098
営業活動によるキャッシュ・フロー	52,960	35,837
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△30,972	△58,930
有形固定資産の売却による収入	283	540
投資有価証券の取得による支出	△41	△51
投資有価証券の売却による収入	406	3,647
関係会社株式の取得による支出	△1,070	△10,715
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△1,855
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	368	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	－	※２ △695
関係会社への投資の払戻による収入	－	1,672
匿名組合出資金の払戻による収入	300	－
短期貸付金の増減額（△は増加）	△2,660	3,244
その他	70	△9
投資活動によるキャッシュ・フロー	△33,316	△63,152

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,653	20,118
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	△3,000	8,996
長期借入れによる収入	10,582	99,993
長期借入金の返済による支出	△19,289	△31,097
社債の発行による収入	9,949	29,881
社債の償還による支出	－	△10,000
自己株式の取得による支出	△8	△6
配当金の支払額	△9,191	△10,649
非支配株主への配当金の支払額	△448	△726
その他	△654	△659
財務活動によるキャッシュ・フロー	△15,712	105,851
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,224	1,047
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,156	79,583
現金及び現金同等物の期首残高	30,703	35,859
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 35,859	※１ 115,442

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△2,652	35,068
減価償却費	25,506	26,572
減損損失	1,350	353
固定資産除却損	609	538
のれん償却額	－	130
負ののれん償却額	△24	－
受取利息及び受取配当金	△1,448	△3,983
支払利息	780	1,042
持分法による投資損益（△は益）	23,115	△12,343
投資有価証券売却損益（△は益）	817	△293
投資有価証券評価損益（△は益）	338	1
持分変動損益（△は益）	△8,265	△712
関連事業損失	456	－
固定資産売却損益（△は益）	△343	△44
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△21	△23
退職給付に係る資産負債の増減額	1,044	△7,607
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）	△1,023	5,205
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△62	△6
その他の引当金の増減額（△は減少）	△1,618	1,317
売上債権の増減額（△は増加）	11,305	1,652
棚卸資産の増減額（△は増加）	△21,885	△3,013
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,819	△7,813
未払金の増減額（△は減少）	144	931
契約負債の増減額（△は減少）	2,363	5,614
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△3,218	2,461
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△1,228	2,863
その他	△2,361	3,984
小計	21,860	51,894
利息及び配当金の受取額	5,497	5,843
利息の支払額	△811	△1,035
法人税等の支払額	△8,419	△3,742
営業活動によるキャッシュ・フロー	18,127	52,960
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△26,829	△30,972
有形固定資産の売却による収入	394	283
投資有価証券の取得による支出	△152	△41
投資有価証券の売却による収入	594	406
関係会社出資金の払込による支出	△2,465	－
関係会社株式の取得による支出	△1,374	△1,070
関係会社株式の売却による収入	817	－
関係会社株式の売却による支出	△420	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △7,322	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	2,350	368
匿名組合出資金の払戻による収入	－	300
短期貸付金の増減額（△は増加）	8,245	△2,660
長期貸付金の回収による収入	1	－
その他	142	70
投資活動によるキャッシュ・フロー	△26,019	△33,316

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	19,466	△3,653
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	△14,000	△3,000
長期借入れによる収入	23,497	10,582
長期借入金の返済による支出	△14,065	△19,289
社債の発行による収入	9,950	9,949
社債の償還による支出	△10,000	－
自己株式の取得による支出	△38	△8
配当金の支払額	△9,667	△9,191
非支配株主への配当金の支払額	△942	△448
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,168	－
その他	△590	△654
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,443	△15,712
現金及び現金同等物に係る換算差額	658	1,224
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,791	5,156
現金及び現金同等物の期首残高	78,761	30,703
会社分割に伴う現金及び現金同等物の減少額	※３ △43,267	－
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 30,703	※１ 35,859

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	36,794	△2,596
減価償却費	36,506	25,412
減損損失	771	1,350
固定資産除却損	778	609
のれん償却額	－	14
負ののれん償却額	△52	－
受取利息及び受取配当金	△1,247	△1,448
支払利息	898	780
持分法による投資損益（△は益）	1,942	23,115
投資有価証券売却損益（△は益）	△367	817
投資有価証券評価損益（△は益）	13	338
持分変動損益（△は益）	－	△8,265
関連事業損失	2,426	456
固定資産売却損益（△は益）	17	△343
補助金収入	△375	△225
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△240	△21
退職給付に係る資産負債の増減額	△781	1,044
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△81	△62
売上債権の増減額（△は増加）	△21,204	11,305
棚卸資産の増減額（△は増加）	△34,908	△21,885
仕入債務の増減額（△は減少）	15,609	△1,819
その他	△852	△6,881
小計	35,647	21,695
利息及び配当金の受取額	2,610	5,497
利息の支払額	△956	△811
補助金の受取額	836	165
法人税等の支払額	△5,426	△8,419
営業活動によるキャッシュ・フロー	32,711	18,127
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△36,379	△26,829
有形固定資産の売却による収入	398	394
投資有価証券の取得による支出	△192	△152
投資有価証券の売却による収入	995	594
関係会社出資金の払込による支出	△2,244	△2,465
関係会社株式の取得による支出	△192	△1,374
関係会社株式の売却による収入	78	817
関係会社株式の売却による支出	－	△420
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	※２ △7,322
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	△563	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	315	2,350
短期貸付金の増減額（△は増加）	△5,139	8,245
長期貸付けによる支出	△115	－
長期貸付金の回収による収入	13	1
その他	△348	142
投資活動によるキャッシュ・フロー	△43,373	△26,019

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,262	19,466
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	17,000	△14,000
長期借入れによる収入	34,720	23,497
長期借入金の返済による支出	△16,024	△14,065
社債の発行による収入	－	9,950
社債の償還による支出	△10,000	△10,000
自己株式の取得による支出	△10,006	△38
非支配株主からの払込みによる収入	2,279	－
配当金の支払額	△8,923	△9,667
非支配株主への配当金の支払額	△242	△942
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△733	△1,168
その他	△962	△590
財務活動によるキャッシュ・フロー	8,371	2,443
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,349	658
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△942	△4,791
現金及び現金同等物の期首残高	79,646	78,761
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	57	－
会社分割に伴う現金及び現金同等物の減少額	－	※３ △43,267
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 78,761	※１ 30,703

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)	当連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	22,433	36,794
減価償却費	36,382	36,506
減損損失	55	771
固定資産除却損	581	778
負ののれん償却額	△28	△52
受取利息及び受取配当金	△1,018	△1,247
支払利息	931	898
持分法による投資損益（△は益）	△1,103	1,942
投資有価証券売却損益（△は益）	△483	△367
投資有価証券評価損益（△は益）	1,452	13
関連事業損失	523	2,426
固定資産売却損益（△は益）	△150	17
補助金収入	△566	△375
貸倒引当金の増減額（△は減少）	255	△240
退職給付に係る資産負債の増減額	△5,423	△781
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△88	△81
売上債権の増減額（△は増加）	10,479	△21,204
棚卸資産の増減額（△は増加）	7,287	△34,908
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,028	15,609
その他	3,855	△852
小計	72,346	35,647
利息及び配当金の受取額	2,073	2,610
利息の支払額	△868	△956
補助金の受取額	21	836
法人税等の支払額	△7,518	△5,426
営業活動によるキャッシュ・フロー	66,054	32,711
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△38,208	△36,379
有形固定資産の売却による収入	460	398
投資有価証券の取得による支出	△261	△192
投資有価証券の売却による収入	633	995
関係会社出資金の払込による支出	－	△2,244
関係会社株式の取得による支出	△1,613	△192
関係会社株式の売却による収入	119	78
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	66	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	－	△563
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	315
短期貸付金の増減額（△は増加）	△461	△5,139
長期貸付けによる支出	△64	△115
長期貸付金の回収による収入	19	13
その他	△123	△348
投資活動によるキャッシュ・フロー	△39,433	△43,373

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)	当連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△2,664	1,262
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	－	17,000
長期借入れによる収入	31,590	34,720
長期借入金の返済による支出	△17,657	△16,024
社債の発行による収入	9,950	－
社債の償還による支出	－	△10,000
会員預り金の返還による支出	△76	－
自己株式の取得による支出	△5	△10,006
非支配株主からの払込みによる収入	－	2,279
配当金の支払額	△9,089	△8,923
非支配株主への配当金の支払額	△269	△242
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△41	△733
その他	△887	△962
財務活動によるキャッシュ・フロー	10,852	8,371
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,093	1,349
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	38,566	△942
現金及び現金同等物の期首残高	40,609	79,646
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	471	57
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 79,646	※１ 78,761

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	30,364	22,433
減価償却費	36,827	36,382
減損損失	5,236	55
固定資産除却損	533	581
負ののれん償却額	△33	△28
受取利息及び受取配当金	△1,449	△1,018
支払利息	971	931
持分法による投資損益（△は益）	△2,329	△1,103
投資有価証券売却損益（△は益）	△1,002	△483
投資有価証券評価損益（△は益）	298	1,452
関連事業損失	－	523
固定資産売却損益（△は益）	8	△150
補助金収入	△2,449	△566
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△218	255
退職給付に係る資産負債の増減額	2,599	△5,423
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△4	△88
売上債権の増減額（△は増加）	12,187	10,479
たな卸資産の増減額（△は増加）	1,926	7,287
仕入債務の増減額（△は減少）	△8,557	△3,028
その他	△2,685	3,855
小計	72,223	72,346
利息及び配当金の受取額	2,850	2,073
利息の支払額	△954	△868
補助金の受取額	1,527	21
法人税等の支払額	△7,157	△7,518
営業活動によるキャッシュ・フロー	68,489	66,054
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△42,651	△38,208
有形固定資産の売却による収入	1,540	460
投資有価証券の取得による支出	△260	△261
投資有価証券の売却による収入	1,362	633
関係会社株式の取得による支出	△686	△1,613
関係会社株式の売却による収入	－	119
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	－	66
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	△207	－
短期貸付金の増減額（△は増加）	339	△461
長期貸付けによる支出	△12	△64
長期貸付金の回収による収入	32	19
その他	△89	△123
投資活動によるキャッシュ・フロー	△40,632	△39,433


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△6,583	△2,664
長期借入れによる収入	28,193	31,590
長期借入金の返済による支出	△19,309	△17,657
社債の発行による収入	9,955	9,950
社債の償還による支出	△10,000	－
会員預り金の返還による支出	△5,908	△76
自己株式の取得による支出	△7	△5
配当金の支払額	△12,625	△9,089
非支配株主への配当金の支払額	△770	△269
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,080	△41
その他	△797	△887
財務活動によるキャッシュ・フロー	△18,931	10,852
現金及び現金同等物に係る換算差額	△612	1,093
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	8,314	38,566
現金及び現金同等物の期首残高	32,295	40,609
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	471
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 40,609	※１ 79,646

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)	当連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	44,678	30,364
減価償却費	36,420	36,827
減損損失	882	5,236
固定資産除却損	1,989	533
負ののれん償却額	△133	△33
受取利息及び受取配当金	△2,039	△1,449
支払利息	1,083	971
持分法による投資損益（△は益）	△4,914	△2,329
投資有価証券売却損益（△は益）	△19	△1,002
投資有価証券評価損益（△は益）	964	298
固定資産売却損益（△は益）	△33	8
補助金収入	△763	△2,449
貸倒引当金の増減額（△は減少）	57	△218
退職給付に係る資産負債の増減額	1,685	2,599
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△33	△4
売上債権の増減額（△は増加）	△9,159	12,187
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,590	1,926
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,937	△8,557
その他	△2,811	△2,685
小計	60,327	72,223
利息及び配当金の受取額	3,229	2,850
利息の支払額	△1,164	△954
補助金の受取額	853	1,527
法人税等の支払額	△12,783	△7,157
営業活動によるキャッシュ・フロー	50,462	68,489
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△42,763	△42,651
有形固定資産の売却による収入	2,205	1,540
投資有価証券の取得による支出	△122	△260
投資有価証券の売却による収入	5	1,362
関係会社株式の取得による支出	△501	△686
関係会社株式の売却による収入	43	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△1,395	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	－	△207
短期貸付金の増減額（△は増加）	54	339
長期貸付けによる支出	△44	△12
長期貸付金の回収による収入	48	32
その他	△193	△89
投資活動によるキャッシュ・フロー	△42,663	△40,632


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)	当連結会計年度 (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△9,335	△6,583
長期借入れによる収入	28,836	28,193
長期借入金の返済による支出	△28,043	△19,309
社債の発行による収入	9,955	9,955
社債の償還による支出	△10,010	△10,000
会員預り金の返還による支出	△149	△5,908
自己株式の取得による支出	△10,009	△7
非支配株主からの払込みによる収入	4,200	－
配当金の支払額	△7,876	△12,625
非支配株主への配当金の支払額	△667	△770
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△431	△1,080
その他	△505	△797
財務活動によるキャッシュ・フロー	△24,034	△18,931
現金及び現金同等物に係る換算差額	1	△612
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△16,234	8,314
現金及び現金同等物の期首残高	48,529	32,295
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 32,295	※１ 40,609

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)	当連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	45,000	44,678
減価償却費	35,353	36,420
減損損失	3,667	882
固定資産除却損	761	1,989
負ののれん償却額	△134	△133
受取利息及び受取配当金	△1,264	△2,039
支払利息	1,408	1,083
為替差損益（△は益）	△115	8
持分法による投資損益（△は益）	△3,612	△4,914
投資有価証券売却損益（△は益）	△11	△19
投資有価証券評価損益（△は益）	163	964
関連事業損失	468	－
固定資産売却損益（△は益）	△42	△33
補助金収入	△591	△763
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△14	57
退職給付に係る資産負債の増減額	△363	1,685
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△93	△33
売上債権の増減額（△は増加）	△1,978	△9,159
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,803	△5,590
仕入債務の増減額（△は減少）	6,500	△1,937
その他	1,620	△2,819
小計	79,920	60,327
利息及び配当金の受取額	3,532	3,229
利息の支払額	△1,430	△1,164
補助金の受取額	606	853
法人税等の支払額	△9,242	△12,783
営業活動によるキャッシュ・フロー	73,386	50,462
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△33,769	△42,763
有形固定資産の売却による収入	866	2,205
投資有価証券の取得による支出	△245	△122
投資有価証券の売却による収入	21	5
関係会社株式の取得による支出	△1,391	△501
関係会社株式の売却による収入	111	43
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△1,395
短期貸付金の増減額（△は増加）	259	54
長期貸付けによる支出	△10	△44
長期貸付金の回収による収入	69	48
その他	111	△193
投資活動によるキャッシュ・フロー	△33,978	△42,663


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)	当連結会計年度 (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△5,345	△9,335
コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少）	△10,000	－
長期借入れによる収入	15,887	28,836
長期借入金の返済による支出	△20,313	△28,043
社債の発行による収入	19,908	9,955
社債の償還による支出	△15,020	△10,010
自己株式の取得による支出	△5,042	△10,009
非支配株主からの払込みによる収入	－	4,200
配当金の支払額	△6,347	△7,876
非支配株主への配当金の支払額	△308	△667
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,201	△431
その他	△778	△654
財務活動によるキャッシュ・フロー	△28,559	△24,034
現金及び現金同等物に係る換算差額	607	1
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	11,456	△16,234
現金及び現金同等物の期首残高	35,806	48,529
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,267	－
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 48,529	※１ 32,295

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	32,933	45,000
減価償却費	34,490	35,353
減損損失	586	3,667
固定資産除却損	896	761
負ののれん償却額	△138	△134
負ののれん発生益	△1,611	－
受取利息及び受取配当金	△893	△1,264
支払利息	1,597	1,408
為替差損益（△は益）	△136	△115
持分法による投資損益（△は益）	△2,021	△3,612
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△11
投資有価証券評価損益（△は益）	－	163
関連事業損失	－	468
固定資産売却損益（△は益）	△142	△42
補助金収入	△724	△591
貸倒引当金の増減額（△は減少）	28	△14
退職給付に係る資産負債の増減額	△686	△363
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△74	△93
売上債権の増減額（△は増加）	△19,026	△1,978
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,743	△6,803
仕入債務の増減額（△は減少）	16,961	6,500
その他	7,503	1,620
小計	62,800	79,920
利息及び配当金の受取額	1,736	3,532
利息の支払額	△1,615	△1,430
補助金の受取額	724	606
法人税等の支払額	△10,227	△9,242
営業活動によるキャッシュ・フロー	53,418	73,386
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△41,867	△33,769
有形固定資産の売却による収入	488	866
投資有価証券の取得による支出	△448	△245
投資有価証券の売却による収入	132	21
関係会社株式の取得による支出	△595	△1,391
関係会社株式の売却による収入	56	111
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	※２ 309	－
短期貸付金の増減額（△は増加）	47	259
長期貸付けによる支出	△38	△10
長期貸付金の回収による収入	48	69
その他	1,039	111
投資活動によるキャッシュ・フロー	△40,829	△33,978


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△15,046	△5,345
コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少）	10,000	△10,000
長期借入れによる収入	20,562	15,887
長期借入金の返済による支出	△21,306	△20,313
社債の発行による収入	9,950	19,908
社債の償還による支出	△15,020	△15,020
自己株式の取得による支出	△63	△5,042
非支配株主からの払込みによる収入	465	－
配当金の支払額	△5,287	△6,347
非支配株主への配当金の支払額	△354	△308
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△884	△1,201
その他	△703	△778
財務活動によるキャッシュ・フロー	△17,686	△28,559
現金及び現金同等物に係る換算差額	△285	607
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△5,382	11,456
現金及び現金同等物の期首残高	41,188	35,806
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	－	1,267
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 35,806	※１ 48,529

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	27,653	32,933
減価償却費	35,574	34,490
減損損失	9,080	586
固定資産除却損	1,659	896
負ののれん償却額	△133	△138
負ののれん発生益	－	△1,611
受取利息及び受取配当金	△936	△893
支払利息	2,110	1,597
為替差損益（△は益）	137	△136
持分法による投資損益（△は益）	△2,950	△2,021
投資有価証券売却損益（△は益）	△40	－
投資有価証券評価損益（△は益）	589	－
関連事業損失	466	－
事業撤退に係る未払費用の取崩益	△1,596	－
固定資産売却損益（△は益）	△515	△142
補助金収入	△1,158	△724
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△174	28
退職給付に係る資産負債の増減額	1,405	△686
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	20	△74
売上債権の増減額（△は増加）	10,233	△19,026
たな卸資産の増減額（△は増加）	126	△6,743
仕入債務の増減額（△は減少）	△12,453	16,961
その他	4,908	7,503
小計	74,005	62,800
利息及び配当金の受取額	1,449	1,736
利息の支払額	△2,130	△1,615
補助金の受取額	1,829	724
法人税等の支払額	△6,525	△10,227
営業活動によるキャッシュ・フロー	68,628	53,418
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△34,485	△41,867
有形固定資産の売却による収入	1,023	488
投資有価証券の取得による支出	△404	△448
投資有価証券の売却による収入	58	132
関係会社株式の取得による支出	△166	△595
関係会社株式の売却による収入	51	56
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	－	※２ 309
短期貸付金の増減額（△は増加）	492	47
長期貸付けによる支出	△80	△38
長期貸付金の回収による収入	45	48
その他	△260	1,039
投資活動によるキャッシュ・フロー	△33,726	△40,829


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,769	△15,046
コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少）	△3,000	10,000
長期借入れによる収入	10,841	20,562
長期借入金の返済による支出	△28,409	△21,306
社債の発行による収入	－	9,950
社債の償還による支出	△20	△15,020
非支配株主からの払込みによる収入	－	465
配当金の支払額	△5,288	△5,287
非支配株主への配当金の支払額	△306	△354
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△346	△884
その他	△703	△766
財務活動によるキャッシュ・フロー	△31,000	△17,686
現金及び現金同等物に係る換算差額	△584	△285
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,318	△5,382
現金及び現金同等物の期首残高	36,964	41,188
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	906	－
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 41,188	※１ 35,806

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	18,491	27,653
減価償却費	33,586	35,574
減損損失	1,596	9,080
固定資産除却損	1,914	1,659
負ののれん償却額	△133	△133
負ののれん発生益	△240	－
受取利息及び受取配当金	△1,027	△936
支払利息	2,427	2,110
為替差損益（△は益）	△23	137
持分法による投資損益（△は益）	△1,513	△2,950
投資有価証券売却損益（△は益）	△6	△40
投資有価証券評価損益（△は益）	12	589
関連事業損失	4,583	466
事業撤退に係る未払費用の取崩益	－	△1,596
固定資産売却損益（△は益）	△584	△515
補助金収入	△257	△1,158
保険差益	△3,887	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△117	△174
退職給付に係る資産負債の増減額	△679	1,405
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	22	20
売上債権の増減額（△は増加）	9,518	10,233
たな卸資産の増減額（△は増加）	6,423	126
仕入債務の増減額（△は減少）	△7,503	△12,453
その他	△4,521	4,908
小計	58,082	74,005
利息及び配当金の受取額	1,351	1,449
利息の支払額	△2,430	△2,130
補償金の受取額	703	－
保険金の受取額	9,763	－
補助金の受取額	300	1,829
法人税等の支払額	△5,575	△6,525
営業活動によるキャッシュ・フロー	62,194	68,628
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△41,961	△34,485
有形固定資産の売却による収入	4,735	1,023
投資有価証券の取得による支出	△97	△404
投資有価証券の売却による収入	22	58
関係会社株式の取得による支出	△984	△166
関係会社株式の売却による収入	47	51
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△774	－
短期貸付金の増減額（△は増加）	16	492
長期貸付けによる支出	－	△80
長期貸付金の回収による収入	72	45
医療法人社団設立に伴う払込による支出	△3,000	－
その他	△517	△260
投資活動によるキャッシュ・フロー	△42,441	△33,726


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△786	△3,769
コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少）	△8,999	△3,000
長期借入れによる収入	17,525	10,841
長期借入金の返済による支出	△35,253	△28,409
社債の発行による収入	19,911	－
社債の償還による支出	△20	△20
配当金の支払額	△5,287	△5,288
非支配株主への配当金の支払額	△164	△306
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△346
その他	△838	△703
財務活動によるキャッシュ・フロー	△13,911	△31,000
現金及び現金同等物に係る換算差額	524	△584
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	6,366	3,318
現金及び現金同等物の期首残高	30,098	36,964
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	500	906
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 36,964	※１ 41,188