浜松ホトニクスのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
営業CF（百万円）	24,160	26,154	23,579	30,875	23,321	39,913	45,126	34,253	38,051	37,784
投資CF（百万円）	4,186	-13,198	-8,880	-16,086	-16,215	-16,778	-13,331	-32,897	-73,699	-42,166
財務CF（百万円）	-15,413	-5,707	-16,323	-6,681	-6,508	-4,475	-7,759	-11,913	12,558	-2,843
FCF（百万円）	28,346	12,956	14,699	14,789	7,106	23,135	31,795	1,356	-35,648	-4,382
現金残高（百万円）	53,595	63,385	61,824	68,521	68,773	90,008	123,065	114,419	92,579	86,037

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年10月1日　至　2024年9月30日)	当連結会計年度 (自　2024年10月1日　至　2025年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	35,435	20,716
減価償却費	16,718	18,892
のれん償却額	1,042	3,465
負ののれん発生益	－	△1,688
貸倒引当金の増減額（△は減少）	159	△88
賞与引当金の増減額（△は減少）	△302	443
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△2,404	△2,709
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	1,878	2,628
受取利息及び受取配当金	△1,446	△1,652
支払利息	174	804
為替差損益（△は益）	△368	△469
持分法による投資損益（△は益）	△417	△98
有形固定資産売却損益（△は益）	△57	△33
有形固定資産除却損	52	22
売上債権の増減額（△は増加）	4,893	△53
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,710	4,224
仕入債務の増減額（△は減少）	△4,039	△487
その他	6,204	△663
小計	52,812	43,253
利息及び配当金の受取額	1,440	1,647
利息の支払額	△174	△698
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△16,026	△6,417
営業活動によるキャッシュ・フロー	38,051	37,784
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	184	415
有価証券の取得による支出	△4,365	△7,042
有価証券の償還による収入	3,914	2,909
有形固定資産の取得による支出	△28,238	△35,905
有形固定資産の売却による収入	91	63
無形固定資産の取得による支出	△1,272	△1,317
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△43,548	△1,468
その他	△464	178
投資活動によるキャッシュ・フロー	△73,699	△42,166
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	19,427	28,256
長期借入れによる収入	6,172	4,349
長期借入金の返済による支出	△1,094	△3,622
自己株式の取得による支出	△0	△20,001
配当金の支払額	△11,795	△11,566
その他	△150	△259
財務活動によるキャッシュ・フロー	12,558	△2,843
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,249	682
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△21,839	△6,542
現金及び現金同等物の期首残高	114,419	92,579
現金及び現金同等物の期末残高	※ 92,579	※ 86,037

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年10月1日　至　2023年9月30日)	当連結会計年度 (自　2023年10月1日　至　2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	58,520	35,435
減価償却費	14,524	16,718
のれん償却額	237	1,042
貸倒引当金の増減額（△は減少）	12	159
賞与引当金の増減額（△は減少）	△740	△302
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△2,831	△2,404
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,921	1,878
受取利息及び受取配当金	△743	△1,446
支払利息	120	174
為替差損益（△は益）	△1,358	△368
持分法による投資損益（△は益）	△401	△417
有形固定資産売却損益（△は益）	△70	△57
有形固定資産除却損	1,117	52
売上債権の増減額（△は増加）	456	4,893
棚卸資産の増減額（△は増加）	△15,254	△4,710
仕入債務の増減額（△は減少）	△2,010	△4,039
その他	3,156	6,204
小計	57,657	52,812
利息及び配当金の受取額	751	1,440
利息の支払額	△120	△174
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△24,035	△16,026
営業活動によるキャッシュ・フロー	34,253	38,051
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△1,699	184
有価証券の取得による支出	△2,780	△4,365
有価証券の償還による収入	2,224	3,914
有形固定資産の取得による支出	△29,551	△28,238
有形固定資産の売却による収入	99	91
無形固定資産の取得による支出	△870	△1,272
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	※２ △43,548
その他	△319	△464
投資活動によるキャッシュ・フロー	△32,897	△73,699
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,052	19,427
長期借入れによる収入	2,000	6,172
長期借入金の返済による支出	△2,098	△1,094
配当金の支払額	△12,080	△11,795
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△602	－
その他	△185	△151
財務活動によるキャッシュ・フロー	△11,913	12,558
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,912	1,249
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△8,645	△21,839
現金及び現金同等物の期首残高	123,065	114,419
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 114,419	※１ 92,579

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年10月1日　至　2022年9月30日)	当連結会計年度 (自　2022年10月1日　至　2023年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	58,668	58,520
減価償却費	13,508	14,524
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2	12
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,971	△740
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	－	△2,831
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△415	2,921
受取利息及び受取配当金	△280	△743
支払利息	82	120
為替差損益（△は益）	△315	△1,358
持分法による投資損益（△は益）	△194	△401
有形固定資産売却損益（△は益）	△24	△70
有形固定資産除却損	302	1,117
売上債権の増減額（△は増加）	△2,483	456
棚卸資産の増減額（△は増加）	△12,271	△15,254
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,138	△2,010
その他	1,181	3,393
小計	58,593	57,657
利息及び配当金の受取額	280	751
利息の支払額	△82	△120
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△13,664	△24,035
営業活動によるキャッシュ・フロー	45,126	34,253
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	4,721	△1,699
有価証券の取得による支出	△1,494	△2,780
有価証券の償還による収入	1,494	2,224
有形固定資産の取得による支出	△17,115	△29,551
有形固定資産の売却による収入	60	99
無形固定資産の取得による支出	△887	△870
その他	△109	△319
投資活動によるキャッシュ・フロー	△13,331	△32,897
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,310	1,052
長期借入れによる収入	3,543	2,000
長期借入金の返済による支出	△3,094	△2,098
配当金の支払額	△9,302	△12,080
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△602
その他	△215	△185
財務活動によるキャッシュ・フロー	△7,759	△11,913
現金及び現金同等物に係る換算差額	9,020	1,912
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	33,056	△8,645
現金及び現金同等物の期首残高	90,008	123,065
現金及び現金同等物の期末残高	※ 123,065	※ 114,419

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2020年10月1日　至　2021年9月30日)	当連結会計年度 (自　2021年10月1日　至　2022年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	34,755	58,668
減価償却費	13,554	13,508
減損損失	351	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	27	2
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,279	1,971
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△184	△415
受取利息及び受取配当金	△252	△280
支払利息	53	82
為替差損益（△は益）	△120	△315
持分法による投資損益（△は益）	3	△194
有形固定資産売却損益（△は益）	△67	△24
有形固定資産除却損	70	302
売上債権の増減額（△は増加）	△8,961	△2,483
棚卸資産の増減額（△は増加）	17	△12,271
仕入債務の増減額（△は減少）	1,621	△1,138
その他	3,754	1,181
小計	45,903	58,593
利息及び配当金の受取額	252	280
利息の支払額	△53	△82
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△6,189	△13,664
営業活動によるキャッシュ・フロー	39,913	45,126
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	1,915	4,721
有価証券の取得による支出	△1,290	△1,494
有価証券の償還による収入	1,290	1,494
有形固定資産の取得による支出	△17,814	△17,115
有形固定資産の売却による収入	120	60
無形固定資産の取得による支出	△882	△887
その他	△118	△109
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,778	△13,331
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	2,006	1,310
長期借入れによる収入	－	3,543
長期借入金の返済による支出	△69	△3,094
配当金の支払額	△6,204	△9,302
その他	△208	△215
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,475	△7,759
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,576	9,020
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	21,235	33,056
現金及び現金同等物の期首残高	68,773	90,008
現金及び現金同等物の期末残高	※ 90,008	※ 123,065

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2019年10月1日　至　2020年9月30日)	当連結会計年度 (自　2020年10月1日　至　2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	22,259	34,755
減価償却費	12,691	13,554
減損損失	431	351
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△18	27
賞与引当金の増減額（△は減少）	△276	1,279
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△344	△184
受取利息及び受取配当金	△264	△252
支払利息	55	53
為替差損益（△は益）	10	△120
持分法による投資損益（△は益）	△17	3
有形固定資産売却損益（△は益）	△58	△67
有形固定資産除却損	28	70
売上債権の増減額（△は増加）	3,169	△8,961
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,905	17
仕入債務の増減額（△は減少）	△811	1,621
その他	△1,528	3,754
小計	29,421	45,903
利息及び配当金の受取額	263	252
利息の支払額	△55	△53
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△6,308	△6,189
営業活動によるキャッシュ・フロー	23,321	39,913
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	1,962	1,915
有価証券の取得による支出	△4,289	△1,290
有価証券の償還による収入	4,294	1,290
有形固定資産の取得による支出	△17,412	△17,814
有形固定資産の売却による収入	122	120
無形固定資産の取得による支出	△512	△882
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △313	－
その他	△67	△118
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,215	△16,778
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	56	2,006
長期借入金の返済による支出	△162	△69
配当金の支払額	△6,209	△6,204
その他	△193	△208
財務活動によるキャッシュ・フロー	△6,508	△4,475
現金及び現金同等物に係る換算差額	△344	2,576
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	252	21,235
現金及び現金同等物の期首残高	68,521	68,773
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 68,773	※１ 90,008

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2018年10月1日　至　2019年9月30日)	当連結会計年度 (自　2019年10月1日　至　2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	26,220	22,259
減価償却費	12,060	12,691
減損損失	－	431
貸倒引当金の増減額（△は減少）	22	△18
賞与引当金の増減額（△は減少）	△321	△276
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	312	△344
受取利息及び受取配当金	△291	△264
支払利息	55	55
為替差損益（△は益）	△11	10
持分法による投資損益（△は益）	△225	△17
有形固定資産売却損益（△は益）	12	△58
有形固定資産除却損	35	28
売上債権の増減額（△は増加）	△721	3,169
たな卸資産の増減額（△は増加）	△3,969	△5,905
仕入債務の増減額（△は減少）	2,274	△811
その他	1,476	△1,528
小計	36,931	29,421
利息及び配当金の受取額	282	263
利息の支払額	△55	△55
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△6,282	△6,308
営業活動によるキャッシュ・フロー	30,875	23,321
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△310	1,962
有価証券の取得による支出	△3,659	△4,289
有価証券の償還による収入	3,000	4,294
有形固定資産の取得による支出	△13,984	△17,412
有形固定資産の売却による収入	136	122
無形固定資産の取得による支出	△483	△512
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	※２ △313
関係会社出資金の払込による支出	△679	－
その他	△105	△67
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,086	△16,215
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△174	56
長期借入れによる収入	3,000	－
長期借入金の返済による支出	△3,178	△162
配当金の支払額	△6,210	△6,209
その他	△118	△193
財務活動によるキャッシュ・フロー	△6,681	△6,508
現金及び現金同等物に係る換算差額	△1,410	△344
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	6,697	252
現金及び現金同等物の期首残高	61,824	68,521
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 68,521	※１ 68,773

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2017年10月1日　至　2018年9月30日)	当連結会計年度 (自　2018年10月1日　至　2019年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	27,577	26,220
減価償却費	11,335	12,060
貸倒引当金の増減額（△は減少）	3	22
賞与引当金の増減額（△は減少）	567	△321
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	556	312
受取利息及び受取配当金	△241	△291
支払利息	65	55
為替差損益（△は益）	△99	△11
持分法による投資損益（△は益）	△119	△225
有形固定資産売却損益（△は益）	19	12
有形固定資産除却損	50	35
売上債権の増減額（△は増加）	△2,324	△721
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,749	△3,969
仕入債務の増減額（△は減少）	△2,665	2,274
その他	△656	1,476
小計	31,319	36,931
利息及び配当金の受取額	234	282
利息の支払額	△65	△55
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△7,908	△6,282
営業活動によるキャッシュ・フロー	23,579	30,875
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	7,876	△310
有価証券の取得による支出	－	△3,659
有価証券の償還による収入	－	3,000
有形固定資産の取得による支出	△12,755	△13,984
有形固定資産の売却による収入	97	136
無形固定資産の取得による支出	△490	△483
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △3,916	－
関係会社出資金の払込による支出	－	△679
その他	307	△105
投資活動によるキャッシュ・フロー	△8,880	△16,086
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△591	△174
長期借入れによる収入	3,008	3,000
長期借入金の返済による支出	△3,195	△3,178
自己株式の取得による支出	△10,103	－
配当金の支払額	△5,304	△6,210
その他	△136	△118
財務活動によるキャッシュ・フロー	△16,323	△6,681
現金及び現金同等物に係る換算差額	61	△1,410
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,561	6,697
現金及び現金同等物の期首残高	63,385	61,824
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 61,824	※１ 68,521

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成28年10月1日　至　平成29年9月30日)	当連結会計年度 (自　平成29年10月1日　至　平成30年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	23,570	27,577
減価償却費	10,043	11,335
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△45	3
賞与引当金の増減額（△は減少）	911	567
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	468	556
受取利息及び受取配当金	△253	△241
支払利息	121	65
為替差損益（△は益）	△26	△99
持分法による投資損益（△は益）	△102	△119
有形固定資産除却損	484	50
有形固定資産売却損益（△は益）	△13	19
売上債権の増減額（△は増加）	△4,106	△2,324
たな卸資産の増減額（△は増加）	△563	△2,749
仕入債務の増減額（△は減少）	△994	△2,665
その他	1,193	△656
小計	30,688	31,319
利息及び配当金の受取額	247	234
利息の支払額	△121	△65
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△4,660	△7,908
営業活動によるキャッシュ・フロー	26,154	23,579
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	590	7,876
有価証券の売却による収入	1,000	－
有形固定資産の取得による支出	△13,773	△12,755
有形固定資産の売却による収入	31	97
無形固定資産の取得による支出	△741	△490
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	※２ △3,916
その他	△305	307
投資活動によるキャッシュ・フロー	△13,198	△8,880
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△29	△591
長期借入れによる収入	38	3,008
長期借入金の返済による支出	△224	△3,195
自己株式の取得による支出	△0	△10,103
配当金の支払額	△5,359	△5,304
その他	△132	△136
財務活動によるキャッシュ・フロー	△5,707	△16,323
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,541	61
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	9,790	△1,561
現金及び現金同等物の期首残高	53,595	63,385
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 63,385	※１ 61,824

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成27年10月1日　至　平成28年9月30日)	当連結会計年度 (自　平成28年10月1日　至　平成29年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	20,080	23,570
減価償却費	10,547	10,043
貸倒引当金の増減額（△は減少）	65	△45
賞与引当金の増減額（△は減少）	189	911
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2	468
受取利息及び受取配当金	△278	△253
支払利息	97	121
為替差損益（△は益）	59	△26
持分法による投資損益（△は益）	△57	△102
有形固定資産除却損	71	484
有形固定資産売却損益（△は益）	△27	△13
売上債権の増減額（△は増加）	△1,669	△4,106
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,369	△563
仕入債務の増減額（△は減少）	2,408	△994
その他	812	1,193
小計	29,934	30,688
利息及び配当金の受取額	280	247
利息の支払額	△97	△121
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△5,956	△4,660
営業活動によるキャッシュ・フロー	24,160	26,154
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	14,936	590
有価証券の取得による支出	△1,000	－
有価証券の売却による収入	－	1,000
有形固定資産の取得による支出	△9,144	△13,773
有形固定資産の売却による収入	47	31
無形固定資産の取得による支出	△424	△741
その他	△228	△305
投資活動によるキャッシュ・フロー	4,186	△13,198
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	419	△29
長期借入れによる収入	3,261	38
長期借入金の返済による支出	△3,178	△224
自己株式の取得による支出	△10,000	△0
配当金の支払額	△5,798	△5,359
その他	△117	△132
財務活動によるキャッシュ・フロー	△15,413	△5,707
現金及び現金同等物に係る換算差額	△4,894	2,541
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	8,039	9,790
現金及び現金同等物の期首残高	45,556	53,595
現金及び現金同等物の期末残高	※ 53,595	※ 63,385

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　平成26年10月1日　至　平成27年9月30日)	当連結会計年度 (自　平成27年10月1日　至　平成28年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	24,672	20,080
減価償却費	9,517	10,547
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1	65
賞与引当金の増減額（△は減少）	△247	189
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△4,803	2
受取利息及び受取配当金	△242	△278
支払利息	97	97
為替差損益（△は益）	△295	59
持分法による投資損益（△は益）	△86	△57
有形固定資産除却損	52	71
有形固定資産売却損益（△は益）	△72	△27
売上債権の増減額（△は増加）	△2,065	△1,669
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,104	△2,369
仕入債務の増減額（△は減少）	△44	2,408
その他	145	812
小計	24,523	29,934
利息及び配当金の受取額	241	280
利息の支払額	△97	△97
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△8,619	△5,956
営業活動によるキャッシュ・フロー	16,046	24,160
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△1,472	14,936
有価証券の取得による支出	－	△1,000
有形固定資産の取得による支出	△14,779	△9,144
有形固定資産の売却による収入	315	47
無形固定資産の取得による支出	△621	△424
その他	△498	△228
投資活動によるキャッシュ・フロー	△17,057	4,186
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	157	419
長期借入れによる収入	3,216	3,261
長期借入金の返済による支出	△3,318	△3,178
自己株式の取得による支出	△9	△10,000
配当金の支払額	△4,826	△5,798
その他	△97	△117
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,878	△15,413
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,163	△4,894
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△3,725	8,039
現金及び現金同等物の期首残高	49,281	45,556
現金及び現金同等物の期末残高	※ 45,556	※ 53,595