ローツェのキャッシュ・フロー計算書（CF）

指標	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
営業CF（百万円）	1,147	3,664	-28	-1,494	6,659	8,158	3,017	-1,920	15,544	36,791	31,191
投資CF（百万円）	-307	-1,194	-1,714	-4,671	-5,704	-2,659	-917	-5,151	-5,908	-6,455	-3,300
財務CF（百万円）	-102	-472	3,858	9,263	435	-1,450	3,578	10,742	-792	-9,160	-15,520
FCF（百万円）	840	2,470	-1,741	-6,165	955	5,499	2,100	-7,071	9,636	30,336	27,891
現金残高（百万円）	4,492	6,360	8,652	11,538	12,838	16,825	23,632	28,292	37,951	61,330	74,341

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)	当連結会計年度 (自　2025年３月１日　至　2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	32,560	25,009
	減価償却費	2,847	3,129
	のれん償却額	1,690	3,117
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	122	36
	受取利息及び受取配当金	△619	△775
	支払利息	100	176
	為替差損益（△は益）	△3,702	256
	デリバティブ損益（△は益）	823	△74
	災害による損失	323	－
	固定資産除却損	313	194
	有形固定資産売却損益（△は益）	△0	△12
	投資有価証券評価損益（△は益）	2,173	－
	売上債権の増減額（△は増加）	△3,638	△1,123
	棚卸資産の増減額（△は増加）	9,334	4,117
	仕入債務の増減額（△は減少）	567	△556
	訴訟損失引当金の増減額（△は減少）	－	7,429
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	△602	241
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	1,784	△620
	その他	400	274
	小計	44,479	40,820
	利息及び配当金の受取額	606	780
	利息の支払額	△79	△136
	法人税等の支払額	△8,214	△10,273
	営業活動によるキャッシュ・フロー	36,791	31,191
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出	△1,946	△4,089
	有形固定資産の売却による収入	0	17
	無形固定資産の取得による支出	△252	△380
	投資有価証券の取得による支出	△461	△0
	貸付けによる支出	△555	△207
	貸付金の回収による収入	0	39
	定期預金の預入による支出	△1,659	－
	定期預金の払戻による収入	－	1,662
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △1,193	－
	その他	△388	△342
	投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,455	△3,300

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)	当連結会計年度 (自　2025年３月１日　至　2026年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）	△1,182	△1,442
	長期借入れによる収入	3,924	1,762
	長期借入金の返済による支出	△9,027	△8,128
	配当金の支払額	△2,378	△2,998
	自己株式の取得による支出	△441	△4,999
	リース債務の返済による支出	△4	△5
	非支配株主への配当金の支払額	△49	△45
	子会社の自己株式の処分による収入	－	336
	その他	0	0
	財務活動によるキャッシュ・フロー	△9,160	△15,520
現金及び現金同等物に係る換算差額		2,204	639
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		23,379	13,011
現金及び現金同等物の期首残高		37,951	61,330
現金及び現金同等物の期末残高		※１ 61,330	※１ 74,341

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)	当連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	27,066	32,560
	減価償却費	2,187	2,471
	無形固定資産償却費	360	376
	のれん償却額	257	1,690
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1	122
	受取利息及び受取配当金	△148	△619
	支払利息	70	100
	為替差損益（△は益）	△1,905	△3,702
	デリバティブ損益（△は益）	124	823
	災害による損失	－	323
	固定資産除却損	11	313
	有形固定資産売却損益（△は益）	△1	△0
	投資有価証券評価損益（△は益）	－	2,173
	売上債権の増減額（△は増加）	1,231	△3,638
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,101	9,334
	仕入債務の増減額（△は減少）	△1,596	567
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	△945	△602
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	1,170	1,784
	その他	1,618	400
	小計	23,398	44,479
	利息及び配当金の受取額	138	606
	利息の支払額	△70	△79
	法人税等の支払額	△7,921	△8,214
	営業活動によるキャッシュ・フロー	15,544	36,791
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出	△1,218	△1,946
	有形固定資産の売却による収入	4	0
	無形固定資産の取得による支出	△84	△252
	投資有価証券の取得による支出	△2,441	△461
	投資有価証券の売却による収入	877	－
	貸付けによる支出	△1,740	△555
	貸付金の回収による収入	548	0
	定期預金の預入による支出	－	△1,659
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	※２ △1,779	※２ △1,193
	その他	△74	△388
	投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,908	△6,455

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)	当連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）	31	△1,182
	長期借入れによる収入	11,000	3,924
	長期借入金の返済による支出	△9,444	△9,027
	配当金の支払額	△2,332	△2,378
	自己株式の取得による支出	△0	△441
	リース債務の返済による支出	△2	△4
	非支配株主への配当金の支払額	△44	△49
	その他	－	0
	財務活動によるキャッシュ・フロー	△792	△9,160
現金及び現金同等物に係る換算差額		815	2,204
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		9,658	23,379
現金及び現金同等物の期首残高		28,292	37,951
現金及び現金同等物の期末残高		※１ 37,951	※１ 61,330

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)	当連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	30,352	27,066
減価償却費	1,862	2,187
無形固定資産償却費	118	360
のれん償却額	-	257
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△42	△1
受取利息及び受取配当金	△28	△148
支払利息	49	70
為替差損益（△は益）	△1,821	△1,905
デリバティブ損益（△は益）	289	124
有形固定資産除却損	5	11
有形固定資産売却損益（△は益）	△14	△1
売上債権の増減額（△は増加）	△8,601	1,231
棚卸資産の増減額（△は増加）	△16,801	△6,101
仕入債務の増減額（△は減少）	△186	△1,596
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△597	△945
その他の流動負債の増減額（△は減少）	593	1,170
その他	△83	1,618
小計	5,093	23,398
利息及び配当金の受取額	28	138
利息の支払額	△50	△70
法人税等の支払額	△6,991	△7,921
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,920	15,544
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,510	△1,218
有形固定資産の売却による収入	29	4
無形固定資産の取得による支出	△62	△84
投資有価証券の取得による支出	△21	△2,441
投資有価証券の売却による収入	-	877
貸付けによる支出	△7	△1,740
貸付金の回収による収入	0	548
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	-	※２ △1,779
その他	△579	△74
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,151	△5,908

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)	当連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	350	31
長期借入れによる収入	18,200	11,000
長期借入金の返済による支出	△6,664	△9,444
配当金の支払額	△1,123	△2,332
自己株式の取得による支出	△0	△0
リース債務の返済による支出	△1	△2
非支配株主への配当金の支払額	△17	△44
財務活動によるキャッシュ・フロー	10,742	△792
現金及び現金同等物に係る換算差額	989	815
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,660	9,658
現金及び現金同等物の期首残高	23,631	28,292
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 28,292	※１ 37,951

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (自　2021年３月１日　至　2022年２月28日)	当連結会計年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	18,485	30,352
減価償却費	1,419	1,862
無形固定資産償却費	102	118
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△16	△42
受取利息及び受取配当金	△19	△28
支払利息	38	49
為替差損益（△は益）	△1,231	△1,821
デリバティブ損益（△は益）	205	289
有形固定資産除却損	146	5
無形固定資産除却損	0	-
有形固定資産売却損益（△は益）	△881	△14
投資有価証券売却損益（△は益）	△11	-
投資有価証券評価損益（△は益）	79	-
売上債権の増減額（△は増加）	△7,105	△8,601
棚卸資産の増減額（△は増加）	△10,479	△16,801
仕入債務の増減額（△は減少）	4,038	△186
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△736	△597
その他の流動負債の増減額（△は減少）	1,290	593
その他	84	△83
小計	5,408	5,093
利息及び配当金の受取額	18	28
利息の支払額	△40	△50
法人税等の支払額	△2,369	△6,991
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,016	△1,920
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,040	△4,510
有形固定資産の売却による収入	1,987	29
無形固定資産の取得による支出	△76	△62
投資有価証券の取得による支出	△500	△21
投資有価証券の売却による収入	18	-
貸付けによる支出	△274	△7
貸付金の回収による収入	1	0
その他	△32	△579
投資活動によるキャッシュ・フロー	△916	△5,151

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (自　2021年３月１日　至　2022年２月28日)	当連結会計年度 (自　2022年３月１日　至　2023年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,000	350
長期借入れによる収入	9,100	18,200
長期借入金の返済による支出	△6,000	△6,664
配当金の支払額	△518	△1,123
自己株式の取得による支出	△0	△0
リース債務の返済による支出	△2	△1
非支配株主への配当金の支払額	-	△17
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,578	10,742
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,128	989
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	6,806	4,660
現金及び現金同等物の期首残高	16,825	23,631
現金及び現金同等物の期末残高	※ 23,631	※ 28,292

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2020年３月１日　至　2021年２月28日)	当連結会計年度 (自　2021年３月１日　至　2022年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	8,943,605	18,485,279
減価償却費	1,206,660	1,419,484
無形固定資産償却費	83,615	102,180
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△69,883	△16,283
受取利息及び受取配当金	△12,796	△19,595
支払利息	44,670	38,129
為替差損益（△は益）	499,426	△1,231,658
デリバティブ損益（△は益）	△200,313	205,268
有形固定資産除却損	616	146,636
無形固定資産除却損	－	253
有形固定資産売却損益（△は益）	△8,647	△881,536
関係会社清算損益（△は益）	△77,125	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△370,548	△11,679
投資有価証券評価損益（△は益）	－	79,919
売上債権の増減額（△は増加）	111,468	△7,105,122
たな卸資産の増減額（△は増加）	△4,359	△10,479,147
仕入債務の増減額（△は減少）	△402,424	4,038,155
その他の流動資産の増減額（△は増加）	18,991	△736,520
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△182,088	1,290,368
その他	653,496	84,677
小計	10,234,364	5,408,811
利息及び配当金の受取額	11,798	18,132
利息の支払額	△45,100	△40,326
法人税等の支払額	△2,043,202	△2,369,928
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,157,859	3,016,688
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,320,779	△2,040,743
有形固定資産の売却による収入	141,820	1,987,894
無形固定資産の取得による支出	△126,125	△76,782
投資有価証券の取得による支出	△416,785	△500,675
投資有価証券の売却による収入	395,486	18,045
貸付けによる支出	△274,000	△274,000
貸付金の回収による収入	－	1,944
その他	△58,344	△32,599
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,658,728	△916,916

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2020年３月１日　至　2021年２月28日)	当連結会計年度 (自　2021年３月１日　至　2022年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△443,900	1,000,000
長期借入れによる収入	3,000,000	9,100,000
長期借入金の返済による支出	△3,484,885	△6,000,057
配当金の支払額	△518,443	△518,442
自己株式の取得による支出	△298	△825
リース債務の返済による支出	△2,356	△2,356
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,449,883	3,578,318
現金及び現金同等物に係る換算差額	△62,229	1,128,532
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,987,018	6,806,623
現金及び現金同等物の期首残高	12,838,078	16,825,096
現金及び現金同等物の期末残高	※ 16,825,096	※ 23,631,720

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2019年３月１日　至　2020年２月29日)	当連結会計年度 (自　2020年３月１日　至　2021年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	7,504,484	8,943,605
減価償却費	912,444	1,206,660
無形固定資産償却費	48,389	83,615
貸倒引当金の増減額（△は減少）	82,041	△69,883
受取利息及び受取配当金	△34,043	△12,796
支払利息	33,683	44,670
為替差損益（△は益）	40,025	499,426
デリバティブ損益（△は益）	44,145	△200,313
有形固定資産除却損	70,701	616
有形固定資産売却損益（△は益）	△57,423	△8,647
関係会社清算損益（△は益）	－	△77,125
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△370,548
売上債権の増減額（△は増加）	△3,624,194	111,468
たな卸資産の増減額（△は増加）	2,076,733	△4,359
仕入債務の増減額（△は減少）	512,973	△402,424
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△107,162	18,991
その他の流動負債の増減額（△は減少）	1,129,827	△182,088
その他	237,777	653,496
小計	8,870,404	10,234,364
利息及び配当金の受取額	35,094	11,798
利息の支払額	△31,800	△45,100
法人税等の支払額	△2,214,287	△2,043,202
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,659,411	8,157,859
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△5,709,858	△2,320,779
有形固定資産の売却による収入	147,885	141,820
無形固定資産の取得による支出	△372,960	△126,125
投資有価証券の取得による支出	－	△416,785
投資有価証券の売却による収入	3,100	395,486
貸付けによる支出	－	△274,000
その他	227,873	△58,344
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,703,960	△2,658,728


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2019年３月１日　至　2020年２月29日)	当連結会計年度 (自　2020年３月１日　至　2021年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	82,990	△443,900
長期借入れによる収入	3,239,500	3,000,000
長期借入金の返済による支出	△2,453,519	△3,484,885
配当金の支払額	△432,037	△518,443
自己株式の取得による支出	△116	△298
リース債務の返済による支出	△2,209	△2,356
財務活動によるキャッシュ・フロー	434,607	△1,449,883
現金及び現金同等物に係る換算差額	△90,111	△62,229
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,299,947	3,987,018
現金及び現金同等物の期首残高	11,538,131	12,838,078
現金及び現金同等物の期末残高	※ 12,838,078	※ 16,825,096

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2018年３月１日　至　2019年２月28日)	当連結会計年度 (自　2019年３月１日　至　2020年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	5,817,965	7,504,484
減価償却費	564,391	912,444
無形固定資産償却費	45,435	48,389
減損損失	35,914	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	14,673	82,041
受取利息及び受取配当金	△30,680	△34,043
支払利息	25,919	33,683
為替差損益（△は益）	225,290	40,025
デリバティブ損益（△は益）	65,557	44,145
有形固定資産除却損	27,422	70,701
有形固定資産売却損益（△は益）	13,112	△57,423
売上債権の増減額（△は増加）	△381,370	△3,624,194
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,968,138	2,076,733
仕入債務の増減額（△は減少）	△79,460	512,973
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△105,896	△107,162
その他の流動負債の増減額（△は減少）	443,464	1,129,827
その他	△84,394	237,777
小計	△370,794	8,870,404
利息及び配当金の受取額	29,597	35,094
利息の支払額	△26,717	△31,800
法人税等の支払額	△1,126,344	△2,214,287
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,494,259	6,659,411
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,463,965	△5,709,858
有形固定資産の売却による収入	21,677	147,885
無形固定資産の取得による支出	△48,343	△372,960
投資有価証券の取得による支出	△105,122	－
投資有価証券の売却による収入	－	3,100
その他	△75,096	227,873
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,670,850	△5,703,960


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2018年３月１日　至　2019年２月28日)	当連結会計年度 (自　2019年３月１日　至　2020年２月29日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	3,480,180	82,990
長期借入れによる収入	8,100,000	3,239,500
長期借入金の返済による支出	△1,802,590	△2,453,519
配当金の支払額	△345,632	△432,037
非支配株主への配当金の支払額	△18,101	－
自己株式の取得による支出	△281	△116
子会社の自己株式の取得による支出	△148,911	－
リース債務の返済による支出	△1,761	△2,209
財務活動によるキャッシュ・フロー	9,262,902	434,607
現金及び現金同等物に係る換算差額	△212,013	△90,111
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,885,779	1,299,947
現金及び現金同等物の期首残高	8,652,351	11,538,131
現金及び現金同等物の期末残高	※ 11,538,131	※ 12,838,078

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日　至　2019年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	3,886,874	5,817,965
減価償却費	433,648	564,391
無形固定資産償却費	38,252	45,435
のれん償却額	36,947	-
減損損失	480,695	35,914
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9,537	14,673
受取利息及び受取配当金	△14,239	△30,680
支払利息	30,344	25,919
為替差損益（△は益）	△251,975	225,290
デリバティブ損益（△は益）	△334,378	65,557
有形固定資産除却損	66,387	27,422
無形固定資産除却損	79	-
有形固定資産売却損益（△は益）	20,742	13,112
段階取得に係る差損益（△は益）	△50,474	-
投資有価証券売却損益（△は益）	1	-
売上債権の増減額（△は増加）	43,593	△381,370
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,460,738	△6,968,138
仕入債務の増減額（△は減少）	△178,639	△79,460
その他の流動資産の増減額（△は増加）	357,101	△105,896
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△976,605	443,464
その他	66,827	△84,394
小計	1,184,907	△370,794
利息及び配当金の受取額	13,571	29,597
利息の支払額	△29,914	△26,717
法人税等の支払額	△1,196,176	△1,126,344
営業活動によるキャッシュ・フロー	△27,611	△1,494,259
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,856,393	△4,463,965
有形固定資産の売却による収入	12,002	21,677
無形固定資産の取得による支出	△46,300	△48,343
投資有価証券の取得による支出	△28,500	△105,122
投資有価証券の売却による収入	3,621	-
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	135,797	-
貸付金の回収による収入	31,087	-
その他	35,131	△75,096
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,713,553	△4,670,850


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日　至　2019年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	682,300	3,480,180
長期借入れによる収入	3,200,000	8,100,000
長期借入金の返済による支出	△1,243,332	△1,802,590
非支配株主からの払込みによる収入	1,637,999	-
配当金の支払額	△397,476	△345,632
非支配株主への配当金の支払額	△20,289	△18,101
自己株式の取得による支出	-	△281
子会社の自己株式の取得による支出	-	△148,911
リース債務の返済による支出	△908	△1,761
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,858,292	9,262,902
現金及び現金同等物に係る換算差額	175,054	△212,013
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,292,182	2,885,779
現金及び現金同等物の期首残高	6,360,169	8,652,351
現金及び現金同等物の期末残高	※ 8,652,351	※ 11,538,131

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日)	当連結会計年度 (自　平成29年３月１日　至　平成30年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,469,836	3,886,874
減価償却費	356,760	433,648
無形固定資産償却費	33,496	38,252
のれん償却額	-	36,947
減損損失	78,707	480,695
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△367	△9,537
受取利息及び受取配当金	△14,215	△14,239
支払利息	18,516	30,344
為替差損益（△は益）	74,081	△251,975
デリバティブ損益（△は益）	11,648	△334,378
有形固定資産除却損	4,093	66,387
無形固定資産除却損	10,334	79
有形固定資産売却損益（△は益）	△8,026	20,742
段階取得に係る差損益（△は益）	-	△50,474
災害損失	76,015	-
関係会社株式評価損	4,100	-
ゴルフ会員権評価損	8,395	-
投資有価証券売却損益（△は益）	△5	1
関係会社株式売却損益（△は益）	△61,508	-
売上債権の増減額（△は増加）	△1,578,839	43,593
たな卸資産の増減額（△は増加）	△516,968	△2,460,738
仕入債務の増減額（△は減少）	1,403,389	△178,639
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△266,621	357,101
その他の流動負債の増減額（△は減少）	851,235	△976,605
その他	△572	66,827
小計	4,953,485	1,184,907
利息及び配当金の受取額	14,975	13,571
利息の支払額	△18,224	△29,914
災害損失の支払額	△25,100	-
法人税等の支払額	△1,261,242	△1,196,176
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,663,894	△27,611
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,096,782	△1,856,393
有形固定資産の売却による収入	8,030	12,002
無形固定資産の取得による支出	△29,709	△46,300
投資有価証券の取得による支出	-	△28,500
投資有価証券の売却による収入	88,570	3,621
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	-	135,797
貸付金の回収による収入	84,800	31,087
定期預金の預入による支出	△21,274	-
定期預金の払戻による収入	23,208	-
その他	△251,214	35,131
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,194,370	△1,713,553


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日)	当連結会計年度 (自　平成29年３月１日　至　平成30年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	386,016	682,300
長期借入れによる収入	100,000	3,200,000
長期借入金の返済による支出	△805,091	△1,243,332
非支配株主からの払込みによる収入	-	1,637,999
配当金の支払額	△259,224	△397,476
非支配株主への配当金の支払額	-	△20,289
自己株式の取得による支出	△37	-
子会社の自己株式の処分による収入	105,957	-
リース債務の返済による支出	-	△908
財務活動によるキャッシュ・フロー	△472,379	3,858,292
現金及び現金同等物に係る換算差額	△128,996	175,054
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,868,147	2,292,182
現金及び現金同等物の期首残高	4,492,021	6,360,169
現金及び現金同等物の期末残高	※ 6,360,169	※ 8,652,351

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　平成27年３月１日　至　平成28年２月29日)	当連結会計年度 (自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	3,044,211	4,469,836
減価償却費	349,534	356,760
無形固定資産償却費	38,371	33,496
減損損失	－	78,707
貸倒引当金の増減額（△は減少）	8,343	△367
受取利息及び受取配当金	△6,133	△14,215
支払利息	28,936	18,516
為替差損益（△は益）	35,878	74,081
デリバティブ損益（△は益）	114,750	11,648
有形固定資産除却損	1,920	4,093
無形固定資産除却損	－	10,334
有形固定資産売却損益（△は益）	△2,312	△8,026
災害損失	－	76,015
関係会社株式評価損	－	4,100
ゴルフ会員権評価損	－	8,395
投資有価証券売却損益（△は益）	△870	△5
関係会社株式売却損益（△は益）	△65,238	△61,508
売上債権の増減額（△は増加）	△2,070,448	△1,578,839
たな卸資産の増減額（△は増加）	△564,784	△516,968
仕入債務の増減額（△は減少）	179,870	1,403,389
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△78,449	△266,621
その他の流動負債の増減額（△は減少）	54,570	851,235
その他	410,970	△572
小計	1,479,120	4,953,485
利息及び配当金の受取額	7,335	14,975
利息の支払額	△29,169	△18,224
災害損失の支払額	－	△25,100
法人税等の支払額	△310,182	△1,261,242
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,147,104	3,663,894
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△361,972	△1,096,782
有形固定資産の売却による収入	2,426	8,030
無形固定資産の取得による支出	△38,380	△29,709
投資有価証券の売却による収入	126,434	88,570
貸付金の回収による収入	23,577	84,800
定期預金の預入による支出	△2,060	△21,274
定期預金の払戻による収入	－	23,208
その他	△56,993	△251,214
投資活動によるキャッシュ・フロー	△306,966	△1,194,370


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　平成27年３月１日　至　平成28年２月29日)	当連結会計年度 (自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	316,320	386,016
長期借入れによる収入	800,000	100,000
長期借入金の返済による支出	△1,131,380	△805,091
配当金の支払額	△86,408	△259,224
自己株式の取得による支出	－	△37
子会社の自己株式の処分による収入	－	105,957
リース債務の返済による支出	△643	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△102,111	△472,379
現金及び現金同等物に係る換算差額	△96,287	△128,996
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	641,738	1,868,147
現金及び現金同等物の期首残高	3,850,283	4,492,021
現金及び現金同等物の期末残高	※ 4,492,021	※ 6,360,169

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自平成26年３月１日　至平成27年２月28日)	当連結会計年度 (自平成27年３月１日　至平成28年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	886,198	3,044,211
	減価償却費	363,478	349,534
	無形固定資産償却費	43,057	38,371
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△17,732	8,343
	受取利息及び受取配当金	△14,588	△6,133
	支払利息	29,007	28,936
	為替差損益（△は益）	△105,611	35,878
	デリバティブ損益（△は益）	40,424	114,750
	有形固定資産除却損	1,737	1,920
	有形固定資産売却損益（△は益）	△758	△2,312
	投資有価証券売却損益（△は益）	-	△870
	関係会社株式売却損益（△は益）	△21	△65,238
	売上債権の増減額（△は増加）	369,197	△2,070,448
	たな卸資産の増減額（△は増加）	△122,934	△564,784
	仕入債務の増減額（△は減少）	△297,901	179,870
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	△24,780	△78,449
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	160,836	54,570
	その他	183,079	410,970
	小計	1,492,688	1,479,120
	利息及び配当金の受取額	19,752	7,335
	利息の支払額	△27,437	△29,169
	法人税等の支払額	△486,931	△310,182
	営業活動によるキャッシュ・フロー	998,072	1,147,104
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出	△207,041	△361,972
	有形固定資産の売却による収入	1,663	2,426
	無形固定資産の取得による支出	△63,530	△38,380
	投資有価証券の取得による支出	△14,100	-
	投資有価証券の売却による収入	29	126,434
	貸付けによる支出	△2,084	-
	貸付金の回収による収入	14,843	23,577
	定期預金の預入による支出	△5,485	△2,060
	定期預金の払戻による収入	131,640	-
	その他	11,316	△56,993
	投資活動によるキャッシュ・フロー	△132,747	△306,966

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自平成26年３月１日　至平成27年２月28日)	当連結会計年度 (自平成27年３月１日　至平成28年２月29日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）	△90,300	316,320
	長期借入れによる収入	700,000	800,000
	長期借入金の返済による支出	△1,028,151	△1,131,380
	配当金の支払額	△86,088	△86,408
	少数株主への配当金の支払額	△20,853	-
	子会社の自己株式の取得による支出	△35,814	-
	ストックオプションの行使による収入	11,456	-
	リース債務の返済による支出	△1,139	△643
	財務活動によるキャッシュ・フロー	△550,890	△102,111
現金及び現金同等物に係る換算差額		193,784	△96,287
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		508,218	641,738
現金及び現金同等物の期首残高		3,342,065	3,850,283
現金及び現金同等物の期末残高		※ 3,850,283	※ 4,492,021